First Capital Securities Co.Ltd(002797) 証券引受推薦有限責任会社
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) について
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
First Capital Securities Co.Ltd(002797) 証券引受推薦有限責任公司(以下「一創投行」と略称する)は Gosun Holdings Co.Ltd(000971) (以下「上場会社」、「会社」、「高昇ホールディングス」と略称する)2016年度に株式を発行し、現金を支払って資産を購入し、関連資金プロジェクトの独立財務顧問を募集する。「上場企業重大資産再編管理弁法」「上場企業買収合併再編財務顧問業務管理弁法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と「深セン証券取引所マザーボード上場公司規範運営ガイドライン」などの関連規定に基づき、高昇ホールディングス2021年度募集資金の保管と使用状況を慎重に調査した。当社の査察は、会社の残りの募集資金の2021年度の使用手順と開示の合法的なコンプライアンスに対して、いかなる場合にも当該募集使用の商業合理性と経営リスクを明示または暗示する判断を構成せず、当社の意見は会社およびその他の各方面が提供した資料の真実、正確、完全性に依存している。具体的な状況は以下の通りである:一、資金募集の基本状況
2016年7月14日、中国証券監督管理委員会は「承認 Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 袁佳寧などに株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集することに関する承認」(証券監督許可[20161613号)を発行した。この回答によると、同社は特定投資家に人民元普通株4713147株を非公開で発行し、1株当たりの額面価格は人民元1元、発行価格は人民元24.40元、募集資金総額は人民元11499998680元で、証券会社の販売コミッション人民元340000000元を差し引いた後、実際に募集した資金は人民元111599998680元だった。上場企業が支払ったその他の発行費用の合計239032829元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元11136096551元である。上記の募集資金は2016年9月6日にすべて入金され、中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)が2016年9月6日に発行した衆環検査字(201 Wenfeng Great World Chain Development Corporation(601010) 1号の検査報告を経て審査された。
2021年度、上場企業は募集資金人民元600.00万元を使用し、募集資金を銀行に預けて利息を発生させ、銀行手数料支出計15521322元を差し引いた。2021年12月31日現在、上場企業は累計募集資金総額110239161676元を使用し、募集資金残高人民元140771357元(募集資金銀行預金による利息を含み、銀行手数料支出を控除する)を使用していない。二、募集資金の保管と管理状況
(I)募集資金管理制度の制定と執行状況
上場企業はすでに「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場企業証券発行管理弁法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業の資金募集管理弁法」、「深セン証券取引所マザーボード上場会社規範運営ガイドライン」などの法律法規の要求は、「 Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 募集資金管理方法」を制定した。
上場企業の募集資金管理制度に基づき、上場企業は募集資金を専門の銀行口座を開設して専用口座に格納している。すべての募集資金プロジェクト投資の支出は、募集資金使用計画または上場企業の予算範囲内で、プロジェクト管理部門が申請し、財務部門が確認し、総経理が審査し、理事長が承認し、プロジェクト実施部門が実行する。募集資金の使用状況は上場企業の監査部門が日常的に監督する。財務部門は定期的に募集資金の使用状況を検査し、検査状況を取締役会、監事会に報告する。
(II)募集資金の特定口座での保管状況と三者監督管理状況
1、上場会社の第8回取締役会第28回会議の審議を経て、上場会社は Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店に人民元募集資金専用口座(口座番号2 Digital China Group Co.Ltd(000034) 1700012674964)を開設した。2021年12月31日現在、募集資金が特定口座に預けられた残高は以下の通りである。
口座開設銀行口座残高（元）
Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店200 Grandjoy Holdings Group Co.Ltd(000031) 4417000126749641705.97
上場企業は専門の銀行専用口座を開設し、募集資金専用口座に対して貯蓄し、2016年9月7日に Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店、一創投資銀行と「募集資金三方監督管理協議」を締結し、専用資金専用を保証した。
2、上場会社の第8回取締役会第29回会議の審議を経て、上場会社の子会社上海莹悦ネット科技有限公司は Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店に人民元募集資金専用口座を開設した(口座番号2 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 9220 Chongqing Taiji Industry (Group) Co.Ltd(600129) 81642)。2021年12月31日現在、募集資金が特定口座に預けられた残高は以下の通りである。
口座開設銀行口座残高（元）
Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店200 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 920 Chongqing Taiji Industry (Group) Co.Ltd(600129) 8164288678.62上場会社は専門の銀行口座を開設して資金募集専用口座を貯蓄し、2016年12月15日に子会社上海莹悦ネットワーク科学技術有限会社、 Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 東長安街支店、一創投資銀行と「資金募集四方監督管理協議」に署名し、専用金の専用を保証した。
3、上場会社の第8回取締役会第40回会議の審議を経て、上場会社の子会社深セン創新雲海科技有限公司は盛京銀行北京石景山支店に人民元募集資金専用口座(口座番号0110701002 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 00)を開設した。2021年12月31日現在、募集資金が特定口座に預けられた残高は以下の通りである。
口座開設銀行口座残高（元）
盛京銀行北京石景山支店は2017年6月20日、子会社深セン創新雲海科技有限公司、盛京銀行北京石景山支店、一創投資銀行と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、専用金の専用を保証した。
4、上場会社第九期取締役会第五十五回会議の審議を経て、上場会社の子会社深セン創新雲海科技有限公司は60015北京両広支店に人民元募集資金専用口座(口座番号102670 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 08374)を開設した。会社が提供した資料によると、現在、この口座はまだ有効になっておらず、北京両広支店、一創投資銀行と資金募集監督管理協定を締結していない。三、本年度募集資金の実際使用状況
2021年度、高昇ホールディングスの募集資金の実際の使用状況は「付表1:募集資金の使用状況対照表」を参照してください。四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年度、高昇控股変更募集資金投資プロジェクトの資金使用状況詳細は「付表2:変更募集資金投資プロジェクト状況表」を参照。五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社の開示と提供した資料に基づいて、会社は関連法律、法規、規範性文書の規定と要求に従って募集資金を使用し、プログラムと開示に募集資金の使用と管理の違反状況が発見されなかった。六、監査機構が上場企業の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況に対して発行した鑑証報告の結論的な意見
中興財光華会計士事務所（特殊普通パートナー）が発行した「 Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について」（中興財光華審専字（2022）第223012号）は、上場会社取締役会が作成した募集資金特別報告はすべての重大な面で「上場会社監督管理ガイドライン第2号——上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」に従っていると考えている。(証券監督管理委員会公告〔201244号)、『深セン証券取引所上場企業規範運営ガイドライン(2020年改訂)』及び関連フォーマットガイドラインの規定作成は、上場企業の2021年度募集資金の保管と使用状況を反映している。七、独立財務顧問が意見を査察する
募集資金特別口座の銀行流水及び上場企業が提供したその他の書面資料を調べた結果、一創投行は、上場企業が2021年度に関連法律、法規、規範性文書の規定と要求に従って募集資金を使用し、プログラムと開示に募集資金の使用と管理に違反する違反状況は発見されなかったと考えている。(以下、本文なし)
附表1：募集資金使用状況対照表会社が作成した「2021年募集資金保管と使用状況の特別説明」及び中興財光華会計士事務所（特殊普通パートナー）が発行した「 Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告」（中興財光華審専字（2022）第223014号）に基づき、会社募集資金使用状況は以下の通りである。
単位：万元
募集資金総額(各発行費用控除後純額)11136097本年度投入募集資金総額600.00
報告期間内の用途変更の募集資金総額0.00
累計変更用途の募集資金総額2470000すでに累計投入募集資金総額11023916累計変更用途の募集資金総額比率21.73%
期末累計期末までの投資項目がプロジェクトの実行可能な承諾投資項目と超募集項目に達したかどうかを変更したか。(含部募集资金承调整后投资本年度投计投资金额入进度(%)定可使用状本年度までに资金投资投资投资分変更を実现する)ノ投资総额(1)入金额(2)(3)=(2)/(1)状態日付の利益と利益に重大な変化が生じる
投資項目の承諾：
支払発行株式購入標準No 5000 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 000 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 00000000 100. Guangdong Shirong Zhaoye Co.Ltd(002016) 10-10102550 No No
の資産の現金対価
上場企業の雲安は2470000——
クラウドセキュリティシステムプロジェクト
全系買収イノベーション雲海Yes-750.00675000 90. Eastcompeace Technology Co.Ltd(002017) -3-31133507 No
統括持分項目
目深圳 Shenzhen Yan Tian Port Holdings Co.Ltd(000088) 二
期間データ・センター・アイテムは-1020006 Shenzhen Tagen Group Co.Ltd(000090) 05250 88.26-
目
流動資金の補充は
