Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 2021年度内部統制評価報告
二○二二年四月
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 株主全員：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
1、会社の財務報告書の内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日において、財務報告書の内部統制重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部統制を維持したと考えている。
2、会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) は2021年7月22日に第9回取締役会第58回会議を開催し、「子会社上海高昇データシステム有限会社の100%株式の売却に関する議案」を審議、可決した。そのため、上海高昇データシステム有限会社は会社の評価の範囲に組み入れられなくなった。2021年に評価範囲に組み入れた主な単位は Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 及び子会社吉林省高昇科技有限公司、北京高昇データシステム有限公司、上海莹悦ネットワーク科技有限公司、上海高昇雲コンピューティング科技有限公司、高昇控股(香港)有限公司、深セン革新雲海科技有限公司と北京華麒通信科技有限公司を含む。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督を含む。重点的に注目する高リスク分野は主に:資金活動、予算管理、資産管理、購買管理、契約管理、販売管理、情報技術管理、投資管理、募集資金管理、関連取引管理、対外保証、印鑑管理、子会社管理などを含む。
2021年度、会社の従来の40項目の内部統制制度の基礎の上で、「子会社重大事項報告制度」を新設し、「会社定款」「印鑑管理方法」を改正し、内部統制制度は会社管理の各方面をカバーし、制度設計と運行の面で極めて有効であり、中小株主の利益を確実に保障した。
社内統制評価範囲は主に以下の5つの方面を含む。
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」などの関連法律法規の規定に従い、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の「三会一層」の法人ガバナンス構造を設立した。取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の取締役、総経理とその他の高級管理者が法に基づいて職責を履行することを監督する。マネージャー層は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、企業の生産経営管理を主宰する。三会は各層がその職を司り、互いに協調し、互いに制約し、運営を規範化する。このうち、取締役会の下には戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会が設置され、上述の機構にはその職能に適応した議事規則や仕事制度があり、その権限と職責を規範化している。会社は会社の法人ガバナンス構造を確立し、健全にし、意思決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社の秩序ある管理と規範的な運営を確保した。
会社は《会社定款》、《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《監事会議事規則》、《取締役会専門委員会工作細則》、《独立取締役制度》、《総経理工作細則》などの規則制度を創立して、そして政策決定機構、執行機構と監督機構が互いに独立して、権責が明確で、互いにバランスを取る原則に従って、会社の株主総会、取締役会、監事会、マネージャー層の職責権限、職務条件、議事規則と仕事の手順など、意思決定、実行と監督の相互分離を確保し、互いにバランスをとり、会社の持続的、安定した発展を保障した。
（2）機構の設置及び権利と責任の分配
会社は戦略発展計画と企業経営管理の需要に基づいて、会社の業務規模に適応する組織構造を確立する。会社は取締役会秘書事務室、総経理事務室、総合部、財務部、法務部、人的資源部、製品市場部、内審部などの部門を設立し、相応の職務職責を制定した。各部門の権利と責任の分業は明確で、責任ははっきりしていて、互いに協力して、互いに監督して、会社の各業務活動の有効な進行を保証して、会社の長期の健全な発展のために堅固な基礎を築きました。
（3）内部監査
会社は内部審査部を設立し、専任監査人員を配置し、内部審査部は直接監査委員会に責任を負い、監査委員会の指導の下で、会社の内部統制制度の確立と実施、会社の経営状況、財務状況と特定業務に対して監査と監督を行い、独立して監査監督職権を行使する。会社は「内部監査制度」、「内部制御制度」を制定し、内部監査監督を通じて、内部自己制約メカニズムを完備し、会社の経済利益を維持し、会社の健康と安定した発展を保証した。
（4）人的資源
会社は核心競争力の育成を目標とし、人材の発展を会社の重点とし、人間化管理を核心とし、従業員の積極性を最大限に引き出し、会社は「労働法」及びその他の関連法律法規に厳格に従い、「人的資源管理制度」、「招聘管理方法」、「勤務と休暇管理方法」、「従業員関係管理方法」、「育成管理方法」、「報酬福祉管理方法」、「従業員業績管理方法」などの制度は、従業員の募集、入社、離職、育成訓練、報酬福祉、業績考課を含む人的資源管理制度をカバーし、人的資源の計画、定職・編成、および人的資源に対する需要、導入と開発、使用と考課、賞罰と退出などを規範化し、良好な選抜、雇用、育児、残留メカニズムを確立した。会社の実情に合った人的資源管理システムを形成した。
（5）企業文化
企業文化は企業経営管理の魂であり、企業の核心競争力の重要な構成部分であり、人の心を凝縮し、対外的にイメージを展示する。会社は積極的に人材の競争と発展に適した企業文化の雰囲気を創造して、すべての従業員のために知恵を発揮して、価値を実現するプラットフォームと機会を提供して、会社は定期的にあるいは不定期に各種の形式の企業文化活動を展開して、宣伝を通じて会社の従業員に会社の長期以来沈殿した文化に対して更に理解があって、会社の内部の凝集力を強化して、企業文化を本当に企業管理経営の中に溶け込ませます。これにより、会社は一流の人材陣を持ち、高度な凝集力を持つ現代化企業になった。
（6）社会的責任
会社は持続可能な発展理念を堅持し、自身の経営と戦略発展目標を実現すると同時に、社会責任を真剣に履行する。会社はずっと地方経済を繁栄させ、社会の調和のとれた発展を促進するためにたゆまず努力し、自身の発展と社会の発展、経済効果と社会効果、短期利益と長期利益の相互協調を追求し、会社と従業員、会社と社会、会社と環境の健全な調和のとれた発展を実現してきた。
2、リスク評価
会社は業務の現状と発展の需要に基づいて、全体の戦略発展目標と発展構想を確立し、既存の業務を整理し、主な業務の発展方向、市場リスク、運営リスク、法律リスク、人材リスクなどに持続的に注目し、リスク識別を行い、適切な対応措置をとり、会社の経営管理と資金の安全を確保し、リスクのコントロールを実現した。
3、管理活動
会社は制御措置と方法をまとめ、分析した上で、主要な業務プロセスのキーポイントをさらに確定した。会社の実情と結びつけて、一連のシステム、規範的な業務活動制御システムを形成し、このシステムは会社の実情に合致し、会社の経営目標、経営方針、経営理念などの内部環境の変化と国家法律法規、政策制度などの外部環境の変化に伴ってタイムリーに修正と完備を行った。
会社の重要なコントロール活動は主に:資金活動、予算管理、資産管理、購買管理、契約管理、販売管理、情報技術管理、投資管理、募集資金管理、関連取引管理、対外保証管理、印鑑管理、子公司に対する管理などを含む。
（1）資金管理内部統制
資金リスクを防ぎ、コントロールし、資金の安全を確保し、資金の使用効率を高めるために、会社は「財務管理制度」、「財務部職務職責弁法」、「出張旅費清算管理弁法」、「領収書管理弁法」、「貨幣資金管理弁法」、「税金管理弁法」、「ネットバンク業務管理弁法」を制定し、貨幣資金管理、費用清算管理、会計計算などの一環の職責権限、審査・認可プロセス、現金収支及び棚卸監督管理、手形管理及び棚卸、支払及び費用清算、税務管理などは明確な規定を行う。相容れない職務の分離を確保し、各種の内部制御手段を十分に運用し、業務審査・認可、会計システムの監督制御を実現し、資金管理効率を全面的に向上させる。
（2）予算管理内部統制
会社は予算管理レベルを向上させ、経営リスクを防ぎ、会社の経営目標の実現を促進するために、各執行部門に定期的に予算を編成することを要求し、会社は予算の編成、審査・認可、下達、執行、調整に対して審査を行う。会社は厳格に予算に従ってコントロールを行い、定期的に利益同期対比表、部門管理費用分析表と予算対比表などを含む付表を編成し、予算執行の進度を監督し、原因を分析し、絶えず改善し、予算目標の実現を確保する。
（3）資産管理内部統制
資産の使用効率を高め、資産の安全を保証するために、資産の購入と入帳、減価償却の計上、維持、棚卸し、処置などの面で明確な授権と規定があり、資産の真実性、完全性を合理的に保障することができる。固定資産を定期的に棚卸ししし、固定資産の減少、損益計算、破壊のリスクをコントロールし、固定資産の価値保証、付加価値の管理目標を実現し、資産の使用効率を効果的に向上させた。
（4）購買管理内部管理
購買行為を規範化し、購買コストを下げ、購買リスクを防止するため、会社は「購買管理制度」を制定し、サプライヤー管理、注文管理、購買契約管理などの面で、購買業務の流れを厳格に実行し、購買業務関連管理制度を完備させ、購買計画を統一的に計画し、申請、審査、購入、検収、支払い、購買後評価などの一環の職責と審査・認可権限を統一的に計画し、規定の審査許可権限と手順に従って購買業務を行い、定期的に購買過程の弱い一環を検査し評価する。有効なコントロール措置を取ったため、大量の倉庫の在庫を回避し、資金を占有するリスクを回避した。合格したサプライヤーを採用し、ある程度商品の品質を保証し、物資調達が会社の生産経営の需要を満たすことを確保した。
（5）契約管理内部制御
会社は「契約管理制度」、「法律事務管理方法」を制定し、契約の会審、締結と履行、変更と解除、アーカイブ管理、印刷管理などを明確に規定し、会社は釘事務システム内に契約審査・認可用印刷プロセスを設置し、リスクをコントロール可能な範囲内に確保した。
（6）販売管理内部統制
販売の安定した成長を促進し、市場シェアを高め、販売行為を規範化し、販売リスクを防ぎ、各段階の職責と権限を明確にするために、規定の権限とプログラムに従って販売業務を行い、定期的に販売過程の弱点を検査分析し、顧客に対して定期的に評価を行い、異なる評価結果に対して相応の評価戦略をとり、有効な制御措置を取って販売目標の実現を確保する。
（7）情報技術管理内部制御
会社は企業の管理レベルを高め、会社の運営効率を高め、会社のプロセスの標準化を促進するために、「釘事務システム審査・認可プロセス管理方法」、「情報化建設管理方法」を制定した。検査とソフトウェアの更新は、各部門の業務運営プロセスにおける職責権限を規範化し、各部門は業務プロセスに厳格に従って実行し、プロセスの実行状況を監督し、管理し、会社の業務の効率的な運転を確保し、運営リスクを回避し、顧客満足度を高め、サービスレベルを高める。
（8）投資管理内部制御
会社は対外投資行為を規範化し、投資リスクを防ぎ、対外投資効果を高めるために、「投資管理制度」を制定し、対外投資管理の職責分業、権限範囲を明確にした。株主総会、取締役会の重大投資に関する審査・認可権限を明確にし、重大投資の対象、意思決定権限及び審議手順などに対して具体的な規定を行い、投資項目に対して、会社は集団意思決定、科学投資を通じて、被投資対象の変化に常に注目し、期日を定めて被投資対象を評価し、会社の投資行為を規範化した。
（9）募集資金管理内部統制
会社は募集資金の管理を規範化し、募集資金の使用効率を高めるために、「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の管理原則、募集資金の3つの監督管理、および募集資金の保管、審査・認可、使用、変更と監督などを明確に規定した。
（10）関連取引管理内部制御
会社は関連取引を規範化するために、会社と各関連者が発生した関連取引を保証する。
