華福証券有限責任会社
Zhanjiang Guolian Aquatic Products Co.Ltd(300094) について
2021年度募集資金の保管・使用状況の査察意見
華福証券有限責任公司（以下「華福証券」または「推薦機構」と略称する）は、 Zhanjiang Guolian Aquatic Products Co.Ltd(300094) (以下「 Zhanjiang Guolian Aquatic Products Co.Ltd(300094) 」または「会社」と略称する)の継続的な監督業務を遂行している推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所創業板上場企業規則運営ガイドライン」などの関連法律、法規と規範性文書の要求に基づき、 Shenzhen Bioeasy Biotechnology Co.Ltd(300942) 021年度募集資金の保管と使用状況について検査を行い、検査状況と意見は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際の資金募集状況
中国証券監督管理委員会が発行した「承認30094非公開発行株の承認について」(証監許可字[20181575号)の承認を経て、30094非公開発行株の購入者広東省農業供給側構造改革基金パートナー企業(有限パートナー)、中国華融資産管理株式会社、宋佳駿、李亜保は人民元普通株を非公開で発行し、計125773195株を発行し、発行価格は人民元4.85元/株で、募集資金総額は6099999575元で、発行費用とその他の関連費用を差し引いた758471698元で、実際に到着した募集資金の純額は60241527877元だった。2019年2月12日、瑞華会計士事務所(特殊普通パートナー)は今回の非公開発行株式の募集資金の到着状況を審査し、「検査報告」(瑞華検査字[201948120003号)を発行した。
（Ⅱ）前年度使用済金額、本報告期間使用及び残高状況
2020年12月31日現在、同社の今回の募集資金は累計5123994万元(置換前期の事前投入部分を含む)を使用し、一部の閑置募集資金を使用して流動資金を一時的に補充した金額は900.00万元で、募集資金貯蔵専用口座の残高は0.33万元である。
本報告期間中、会社の募集資金の投入金額は1.26万元で、募集プロジェクトの余剰募集資金はすでに流動資金を永久に補充した。2021年12月31日現在、募集資金専戸はすでに口座を販売している。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
会社の募集資金管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、投資家の権益を確実に保護する。会社はすでに《中華人民共和国会社法》《中華人民共和国証券法》と深セン証券取引所が発表した《深セン証券取引所創業板株式上場規則》《深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン》の要求に基づいて《30094募集資金管理方法》を制定し、募集資金の保管、使用管理、資金の使用状況の監督や報告などについて詳細な規定があり、会社の募集資金に対しては専用口座保管制度を採用している。
深セン証券取引所及び関連規定の要求に基づき、会社は募集資金に対して専門家のストレージを実施し、2019年2月20日にそれぞれ China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) China Construction Bank Corporation(601939) 湛江市支店と今回の株式募集資金を非公開発行する三者監督管理協定を締結した。会社が締結した「資金募集三者監督管理協定」と深セン証券取引所の「三者監督管理協定」のモデルには大きな違いはない。
報告期間内に、会社は募集資金の使用に対して「募集資金管理方法」に規定された申請と審査・認可手続きを履行し、専用金専用を確保する。会社は China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) (以下「 China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) 」)、独立取締役及び監事会の募集資金の使用と管理に対する監督権を十分に保障する。 China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) 会社が今回非公開で株式を発行する推薦機構として、現場調査、書面質問などの方式でその監督権を行使する。会社は指定した推薦代表者にいつでも商業銀行に行って会社の専門家の資料を照会し、コピーすることができ、会社と商業銀行は積極的に協力する。三者監督管理協議の履行状況は正常である。2021年10月15日、今回の資金募集特別口座はすでに販売を完了した。
2021年、会社は華福証券を招聘して会社の2021年度に特定の対象にA株の株式を発行する推薦機構を担当して、 China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) まだ完成していない持続的な監督の仕事は華福証券が引き受けます。会社が推薦機構を変更する時、会社の募集資金はすでに使用済みで、募集資金の特別口座はすでに口座を販売しているため、会社は華福証券と「募集資金三者監督管理協議」を再締結していない。
（Ⅱ）募集資金専戸の保管状況
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の特定口座における保管状況は以下の通りである。
単位：人民元万元
口座開設銀行口座の初期保管金額の備考
湛江44050168365 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 976024153はすでに販売しています
支店
合計6024153-
2021年9月24日、会社は2021年の第3回臨時株主総会を開き、「非公開発行株式募集資金投資プロジェクトの締結及び余剰募集資金の永久補充流動資金に関する議案」を審議、採択した。この募集プロジェクトの余剰募集資金を永久に流動資金を補充する。2021年10月15日、今回の資金募集特別口座はすでに販売を完了した。
二、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況
2021年度の募集資金の実際の使用状況を「募集資金使用状況対照表」（別表参照）に示す。
（Ⅱ）募集資金の用途変更状況
2021年度において、会社は募集資金の用途変更が存在しない。
（Ⅲ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
プロジェクト実施場所は広東省湛江市呉川市黄坡県工業園である。2021年度に実施形態変更が発生しなかった場合。
(IV)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
『 Zhanjiang Guolian Aquatic Products Co.Ltd(300094) 2017年度非公開発行株式予案(三次改訂稿)』によると、同社の今回の非公開発行株式募集資金投資項目は以下の通りである。
単位：人民元万元
連番項目名称投資額募集資金予定投入額
1健康海洋食品智造及び品質安全管理センタープロジェクト78518207352000
合計-78518207352000
今回の非公開発行株式の募集資金が到着する前に、会社が銀行ローンと自己資金を使って一部の募集資金投資プロジェクトに投資運営を行い、募集資金が到着した後、会社は「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの関連法律法規に規定された手順に従ってこの部分の資金を置換する。
募集資金投資プロジェクトの順調な進行を保障するため、募集資金が実際に到着する前に、上記プロジェクトはすでに会社が自己資金を利用して事前に投入し、2019年2月19日現在、会社は自己資金で事前に上記募集資金投資プロジェクトに投入した金額は人民元34764663411元である。瑞華会計士事務所(特殊普通パートナー)は「 Zhanjiang Guolian Aquatic Products Co.Ltd(300094) が自己資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した状況に関する鑑証報告」(瑞華核字[2019481200001号)を発行し、募集資金投資プロジェクトが事前に自己資金を投入した状況を検証し、確認した。具体的な状況は以下の通りである。
単位：人民元
シーケンス番号項目名称募集資金承諾投資総額2019年2月19日までに自己資金で事前に投入した金額
1健康海洋食品智造及び品質安全73520 Digital China Group Co.Ltd(000034) 764663411管理制御センタープロジェクト
会社の第4回取締役会第13回会議は2019年3月5日に「募集資金で事前に投入された募集プロジェクトの自己資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、取締役会は会社が募集資金で事前に投入された募集資金投資プロジェクトの自己資金を置換することに同意した。会社が資金を募集する前にすでに募集資金投資プロジェクトに投入した資金はすべて会社が自分で資金を調達し、2019年2月19日現在、会社が事前に募集資金投資プロジェクトに投入した実際の投資額は34764663411元である。会社は「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの関連法律法規に規定された手順に従って、この部分の資金を置換した。
今回の募集資金置換の事前投入の実施は、募集資金の用途を変更したり変更したりせず、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えず、置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えていない。「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」及び会社「募集資金管理制度」などの関連規定に合致する。
(V)遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する場合
2020年2月20日、会社の第4回取締役会第25回会議は「一部のアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、取締役会は会社が募集資金投資プロジェクトの建設の資金需要と募集プロジェクトの正常な進行を保証する前提の下で、一部のアイドル募集資金900.00万元を使用して会社の流動資金を一時的に補充することに同意した。使用期限は取締役会の審議が成立した日から12ヶ月を超えず、期限切れに募集資金専用口座に返還する。上記の部分のアイドル募集資金の金額は900.00万元で、すでにすべて一時的に会社の流動資金を補充するために使用され、日常の経営支出、サプライヤーの代金と原材料の購入などを支払うために使用されている。
2021年2月19日、会社の第5回取締役会第3回会議は「アイドル募集資金の返還を延期し、一時的な流動資金の補充に引き続き使用する議案」を審議・採択し、一部のアイドル募集資金9000万元を引き続き使用して会社の流動資金を補充し、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、募集資金専用口座を期限切れで返還した。
2021年8月25日、会社の第5回取締役会第6回会議は「非公開発行の株式募集資金投資プロジェクトの結項について、余剰募集資金を永久に流動資金を補充する議案」を審議・採択した。会社の取締役会は、プロジェクト計画に基づいて実際の状況と結びつけ、プロジェクトの品質を保証する前提の下で、会社は節約、合理的、有効な原則に基づいて、プロジェクトの費用に対する監督と管理を強化し、予算とコストをコントロールすることを通じて、多方面の資源を有効に利用し、プロジェクトの建設コストと費用を下げ、一部は政府の支援資金と一部の設備を使用して国産の代替を使用し、会社は一部の募集資金を節約したと考えている。会社の「健康海洋食品智造及び品質安全管理制御センタープロジェクト」が予定された使用可能状態に達したことを考慮し、上述の募集プロジェクトに対して項目を結ぶことに同意し、この募集プロジェクトの余剰募集資金を永久に流動資金を補充する。
2021年9月24日、会社は2021年の第3回臨時株主総会を開き、「非公開発行株式募集資金投資プロジェクトの結項について、節余募集資金を流動資金に永久的に補充する議案」を審議・採択した。
2021年10月15日、今回の資金募集特別口座はすでに販売を完了した。
（VI）余剰募集資金の使用状況
会社は募集資金投資プロジェクトの余剰資金を他の募集資金投資プロジェクトまたは非募集資金投資プロジェクトに使用することはありません。
（VII）超募集資金の使用状況
会社には超募集資金の使用はありません。
(VIII)未使用の募集資金の用途及び行方
会社がまだ使用していない募集資金は流動資金を永久に補充した。
（Ⅸ）募集資金の使用その他の状況
今年度は募集資金のその他の使用状況は存在しません。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
会社は2021年度に募集資金投資項目を変更する資金使用状況は存在しない。
五、資金使者の募集
