証券コード Shenzhen Fountain Corporation(000005) 証券略称:ST星源公告番号:2022008 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 監事会決議公告
当社の第11回監事会は2022年4月25日に会議を開き、会議は監事5人、実到監事5人である。会議は5票の賛成、0票の反対、0票の棄権で審議され、以下の決議を採択した。
一、2021年度監事会業務報告。
詳しくは同日発表された「監事会工作報告」を参照。
二、審査中審のアジア太平洋会計士事務所が発行した財務監査報告書は、会社の財務状況と経営成果を真実に反映している。監査同意取締役局が作成した会社の2021年年度報告。三、2021年度財務決算報告。
四、2021年度株主総会の開催及び株主総会審議事項の提出に関する議案。
五、社内統制制度の自己評価に関する意見。
詳しくは同日発表された「監事会による社内統制評価報告の意見」を参照。
六、資産減損の計上に関する議案：
「企業会計準則第8号-資産減損」の規定に基づき、減損の兆候がある資産に対して減損テストを行い、減損テストの結果、資産の回収可能金額が帳簿価値より低いことを示した場合、資産の帳簿価値を回収可能金額に減額する。
1.信用減損損失
当期の信用減損損失は6743851329元である。
2.棚卸資産の値下がり損失
当期の棚卸資産の下落額は1440078635元準備している。
3.商誉減損損失の計上
当社は北京亜超資産評価有限会社に依頼して博世華の商誉関連資産グループの回収可能な金額を評価し、北京亜超資産評価有限会社が発行した北京亜超評価字(2022)第A 120号評価報告書の評価結果に基づき、今年度この資産に対して13 Shenzhen Genvict Technologies Co.Ltd(002869) 00元の損失を計上した。
4.契約資産減損損失
当期は契約資産の減価償却損失148061938元を計上する。
七、取締役局の監査報告に対する意見保留に関する事項説明に関する意見
中審アジア太平洋会計士事務所は会社のために保留意見のある監査報告書を発行し、会社の取締役局はすでに関連する事項について説明し、監事会の審査を経て、取締役局がこの事項に対する説明に同意した。
八、前期会計ミス訂正に関する議案
(1)会社の子会社である深セン世紀星源物業発展有限会社は、2020年12月31日に報い金-湖南天景名園置業有限責任会社の原価108839438元、不良債権準備115988055元を計上した。湖南天景名園置業有限責任会社は2020年12月に879881070元を返済し、深セン市東海岸実業発展有限会社が代行し、深セン市東海岸実業発展有限会社の往来債務を相殺することができ、会社はこの業務に対して会計処理をしていない。この誤りを訂正し、減額期首売掛金-湖南天景名園置業有限責任会社の元値は879881070元、減額期首その他の売掛金-深セン市東海岸実業発展有限会社879881070元である。調整期間初めの売掛金貸倒引当金は105435309元、調整期間初めの未分配利益は105435309元、2020年度の信用減損損失は105435309元増加した。
(2)子会社の深セン世紀星源物業発展有限会社は、連営企業の深セン市中環星苑不動産開発有限会社の36%の株式を保有して権益法で計算し、2018年の深セン市中環星苑不動産開発有限会社のその他の権益変動について-2046331081元で、持株比率で権益法の計算を行っていない。この誤りを訂正し、減額期首長期株式投資は736679189元、減額期首資本積立金は736679189元である。
(3)会社子会社深セン世紀星源物業発展有限会社、2020年12月31日契約負債-深セン市錦トーチ消防機電有限会社557739000元、金の性質は前受金ではなく、深セン市東海岸実業発展会社の往来金に対応する。この誤りを訂正し、調整期間初めの契約負債は557739000元、調整期間初めのその他の未払い-深セン市東海岸実業発展有限会社557739000元である。
(4)同社の子会社である深セン智慧空間物業管理サービス有限会社は、2020年12月31日に短期借入金19500000元を計上した。この誤りを訂正し、調整期間初の短期借入金は19500000元、調整期間初の長期借入金は18500000元、調整期間初の年内期からの非流動負債は10000000元である。
(5)会社の子会社深セン知恵空間物業管理サービス有限会社は、2020年12月31日に前払金深セン市合衆建築装飾工事有限941821107元を報告し、この金の性質は前払金ではなく往来金であり、他の売掛金に報告しなければならない。この誤りを訂正し、調整期間初前払金941821107元、調整期間初その他売掛金941821107元、調整期間初その他売掛金不良債権準備4709055元、調整期間未分配利益470905055元(2020年信用減損損失47090905055元を調整)。
影響を受ける各比較期間のレポート・アイテム名と累積影響数。
会計ミス訂正影響2021年1月1日影響2020年利益表
のコンテンツ貸借対照表項目名
レポート・アイテム名累積影響数レポート・アイテム名累積影響数
(+増加-減少)(+増加-減少)
(1)深セン世紀星源物業発売掛金-77445761
展有限会社、売掛金-湖その他の売掛金-8798811070
南天景名園置業有限責任
会社未分配利益105435309信用減損損失105435309(2)グループ子会社深セン世紀
星源物業発展有限会社の長期株式投資-73669189
深セン市中環星苑の不動産は開きます
発有限公司長期持分投資資本積立金-73679189
権益法の計算
(3)グループ子会社深セン世紀契約負債-57739000
星源物業発展有限会社、合
同負債-深セン市錦トーチ消防機その他未払い557739000
電気有限会社
短期借入金-35000000
(4)グループ子会社深セン知恵
宇宙不動産管理サービス有限会社の長期借入金18500000
会社、短期借入金は1年以内に満期になる非流動を訂正する。
負債10000000
(5)グループ子会社深セン知恵その他売掛金894730052
空間物業管理サービス有限公金前払金-941821107
会社、前払金深セン市合衆建
装飾工事有限未分配利益-4709055信用減損損失-4709055
会社は2020年度の財務諸表の一部の項目に対して会計ミスの訂正を行い、国が公布した企業会計準則の規定に合致し、訂正結果は客観的に会社の2021年1月1日の財務状況と2020年度の経営成果を反映した。
九、会計政策の変更に関する議案
財政部は2018年12月7日、「企業会計準則第21号-賃貸(2018年改訂)」(財会[201835号)(以下「新賃貸準則」と略す)を発表した。当社取締役局の決議により、当社グループは2021年1月1日から前述の新賃貸準則の執行を開始し、新賃貸準則の規定に基づいて関連会計政策を変更する。
新しいリース準則の規定により、先日すでに存在した契約を初めて実行する場合、当グループはリースであるか、またはリースを含むかを再評価しないことを選択します。テナントとしてのリース契約について、当グループは2021年1月1日に完成していないリース契約の累計影響数のみを調整することを選択した。初回実行の累積影響金額調整初回実行当期当初(2021年1月1日)の残存収益及び財務諸表その他の関連項目金額は、比較可能期間情報については調整しない。このうち、初回執行日の融資賃貸について、本グループは賃貸人として融資賃貸資産と未払融資賃貸金の元帳簿価値に基づき、使用権資産と賃貸負債をそれぞれ計量する。初回執行日の経営賃貸に対して、賃貸人として残りの賃貸支払額に基づいて初回執行日の増分借入金利で割引した現値で賃貸負債を計量する。元の賃貸準則の下で権責発生制に従って計上した未払賃貸料は、残りの賃貸支払額に組み入れられる。
本グループは各賃貸選択に基づいて以下の2つのいずれかに従って使用権資産を計量する:A、賃貸期間開始日から新しい賃貸準則を採用する帳簿価値を仮定する(初回実行日の増分借入金利を割引率とする);B、賃貸負債と等しい金額で、前払賃貸料によって必要な調整を行う。また、「企業会計準則第8号-資産減価」の規定に従い、使用権資産に対して減価テストを行い、相応の会計処理を行う。
会社の今回の調整は国家関連法律法規の規定と要求に合致し、客観的に、公正に会社の財務状況と経営成果を反映することができる。上記の会計政策の変更は会社及び全株主の利益に合致し、会社と中小株主の利益を損なう状況は発見されず、意思決定手順は関連法律、法規と「会社定款」の規定に合致する。
上記の会計政策の変更が2021年1月1日の財務諸表に与える影響は以下の通りである。
2020年12月31日(変更前)金額2021年1月1日(変更後)金額報告書項目
連結レポート会社レポート連結レポート会社レポートその他流動資産25149424201544224
使用権資産01096265338392024700買掛/未払金318689949773178562531570805497434191625その他買掛/未払金22540087298 2251138942
1年以内に満期になる非5743089831247571264396240249
流動負債
リース負債0 0699415413293378451
十、2022年第一四半期報告。
上記決議第1項は2021年度株主総会審議に提出する。
ここに公告する。
Shenzhen Fountain Corporation(000005)
監事会
