中徳証券有限責任会社
Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) について
2021年度募集資金の保管と使用に関する特別審査報告
中徳証券有限責任公司（以下は「中徳証券」または「推薦機構」と略称する）は Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) （以下は「 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 」または「会社」と略称する）2021年に株式を非公開で発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号——推薦業務」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営(2022年)」および「深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)」などの関連法律法規と規範性文書の要求について、 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 2021年度募集資金の保管と使用状況について査察を行った。具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会が2021年11月18日に発行した「承認 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可[20213677号)によると、同社は広西農村投資グループ有限会社の投資家1人に普通株(A株)株7623万8881万株を発行し、発行価格は1株当たり7.87元だった。2021年12月16日現在、会社は Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0万元の資金を募集し、発行費用756.12万元を差し引いた後、募集資金の純額は5924388万元である。上記募集資金の純額はすでに会計士事務所(特殊普通パートナー)と同検字(2021)第450 C Aerospace Hi-Tech Holding Group Co.Ltd(000901) 号「検資報告」に検証された。
会社は募集資金に対して専戸ストレージ制度を採用し、ストレージ専戸は以下の通りである。
口座開設銀行口座口座種別
広西北部湾銀行南寧市江南支店8000369216666資金募集
2021年度、会社が募集した資金の使用状況は以下の通りである。
(1)募集資金で有利子債務2565121万元を返済する。
(2)2021年12月31日現在、会社が募集した資金の純額は累計で有利子債務2565121万元を返済し、まだ使用していない募集資金の純額は3359267万元である。
2021年12月31日現在、会社の募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設銀行口座口座種別預金残高
広西北部湾銀行南寧市江南支行8000369216666募集資金専戸33853063383
合計33853063383
注:上記預金残高には、募集資金に計上された専戸の利息収入2.90万元(うち2021年度の利息収入2.90万元)が含まれ、手数料0.00万元が控除され、募集資金の純額から控除されたが支払っていない発行費用257.50万元が含まれ、募集資金専戸から置き換えられていない有利子負債返済支出がない。
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、会社は「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営(2022年)」などの文書の規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、『 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 資金募集使用管理制度』(以下、管理制度と略す)を制定した。この管理制度は2022年3月4日に日経コーポレート2022年第1回臨時株主総会で審議・採択された。
管理制度と経営の需要を結びつけて、会社は2021年12月から募集資金に対して専戸貯蔵を実行して、銀行で募集資金の使用専戸を設立して、そして口座開設銀行、推薦機構と《募集資金の3つの監督管理協議》を締結して、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可を実施して、専金の専用を保証します。2021年12月31日現在、会社はこの「募集資金三者監督管理協議」の規定に厳格に従って募集資金を保管し、使用している。
三、本年度募集資金の実際使用状況
2021年、会社の募集資金の使用状況表の詳細は添付ファイル1を参照してください。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年、会社は募集資金投資項目の資金使用状況を変更しなかった。
五、使用閑置募集資金を用いて製品収益状況に投資する
2021年、会社はアイドル募集資金を使用して製品の収益状況に投資しなかった。
六、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社が募集した資金の使用状況の開示は実際の使用状況と一致し、関連規定に合致する。
七、会計士事務所の募集資金の年度保管と実際の使用状況に対する鑑証意見
会計士事務所(特殊普通パートナー)と Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告》を審査し、同専門字(2022)第450 A 008667号《鑑証報告》を発行した。 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 会社の取締役会が作成した上述の特別報告書は「上場会社の監督管理ガイドライン第2号-上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社の規範運営(2022年)」の関連規定と関連フォーマットガイドラインの規定に合致していると考えている。そして、すべての重大な面で Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 会社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映しています。
八、推薦機構会社の2021年度募集資金の保管と使用状況に関する審査状況と意見
調べによりますと、中独証券は、 Nanning Sugar Industry Co.Ltd(000911) 2021年度募集資金の保管と使用は「深セン証券取引所株式上場規則」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営(2022年)」などの関連法規の規定に合致しているとみています。募集資金に対して専戸保管及び特別使用を行い、募集資金の保管と使用状況は合法的に規則に合致している。
付表1：
2021年度募集資金使用状況表
金額単位：人民元万元
募集資金総額5924388本年度投入募集資金総額2565121
報告期間内の用途変更の募集資金総額-
累計変更用途の募集資金総額-累計投入募集資金総額2565121
累計変更用途の募集資金総額比率-
変更したかどうか資金を募集して調整した後、投資総本年度の投入期末までの累計期末投資項目が前本年度のプロジェクト実行可能性承諾投資項目更項目に達したかどうか(承諾投資総額額を含む金額計投入金額進度(%)定使用可能状実現の予想利益に重大な部分変更が発生したかどうか)(1)(2)(3)=(2)/(1)状態の日付効果が大きく変化する
投資項目の承諾
1、利息債務の返済No 5924388592438825651212565121 43.30適用しない適用しない適用しない適用しない
合計-5924388592438825651212565121 43.30–
計画の進捗状況または予想収益に達していない場合と原因なし
プロジェクトの実行可能性に重大な変化が発生した場合の説明なし
超募集資金の金額、用途及び使用進捗状況なし
募集資金投資項目実施場所変更状況なし
募集資金投資項目実施方式調整状況なし
募集資金投資項目の前期投入及び置換状況なし
遊休募集資金で一時的に流動資金を補充する場合なし
アイドル募集資金による現金管理状況なし
プロジェクト実施において募集資金残高が発生した金額及び原因はなし
未使用の募集資金の用途及び行方は募集資金専戸に預けられ、有利子債務の返済に用いられる。
募集資金の使用及び開示に存在する問題又はその他の状況
