Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 募集資金保管と使用状況特別報告の鑑証報告2021年度
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告の鑑証報告
信会師報字[2002 2]第ZA 11632号 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 全株主:
私たちは委託を受けて、添付の Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) (以下「西域観光」と略称する)2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告(以下「募集資金特別報告」と略称する)に対して合理的に保証する鑑証業務を実行した。
一、取締役会の責任
西域観光取締役会の責任は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督管理委員会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金特別報告書の真実、正確、完全を確保し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告に対して鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、資金募集特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の編成は、すべての重大な面で西域観光2021年度の募集資金の保管と使用状況を如実に反映し、合理的な保証を得た。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
西域観光2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の編成は、西域観光2021年度の募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
五、使用制限を報告する
本報告書は西域観光が2021年の年度報告書を開示する目的でのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。
立信会計士事務所中国公認会計士：
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：
中国・上海二O二二年四月二十六日
Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859)
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット創業板上場企業業務取扱ガイドライン第6号-情報開示公告フォーマット(2021年改訂)」に関する規定当社は2021年度募集資金の保管と使用状況について以下の特別報告を行う:一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可20201498号)の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、2020年 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) (以下「会社」と略称する)は人民元普通株(A株)3875万株を公開発行し、1株当たり人民元1元、1株当たり発行価格は7.19元である。募集資金総額は27861250000元で、引受推薦費260752500元とその他の関連発行費1584267500元を差し引いた後、実際の募集資金純額は236947000元である。
会社が2020年に募集した資金の発行費用は引受推薦費260752500元とその他の関連発行費用1584267500元の計4191780000元を含み、そのうち引受推薦費人民元260752500元はすでに募集資金から控除され、会社が募集した資金の専門家は実際に25253737500元を受け取った。募集資金口座から振り替えられていない発行費用1584267500元を含む。立信会計士事務所(特殊普通組合)は、この募集資金の到着状況を審査し、「信会師報字2020第ZA 15242号」「検資報告」を発行した。
2020年度には、事前に自己資金で返済した67000000000元の銀行ローンを募集資金で置き換え、発行費用59313446元を支払った。
募集資金投資プロジェクトの建設に一定の周期があるため、現段階では一部の募集資金が一時的に放置されている。同社は2020年9月17日、第5回監事会第12回会議を開き、「一部のアイドル募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択し、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を及ぼさない前提で、最高8000万元(本数を含む)を超えないアイドル募集資金を現金管理することに同意した。
2020年10月9日に開催される2020年第2回臨時株主総会の審議により、「一部の遊休募集資金を用いた現金管理に関する議案」が可決され、会社が募集資金投資計画の正常な進行に影響を及ぼさない前提で、人民元800.00万元(本数を含む)を超えない遊休募集資金を用いて現金管理を行い、購入の安全性が高く、流動性が良い、期限が最長12ヶ月を超えない財テク製品。上記限度額:自
株主総会審議が可決された日から12ヶ月以内に有効である。前述の額と期限内に、資金は循環して使用することができて、そして理事長に上述の有効期間と資金額内で関連契約と書類に署名することを許可することに同意して、会社の財務部は組織して実施します。推薦機関はこの事項について審査を行い、同意した審査意見を出した。以下の現金管理の額はいずれも株主総会の審査・認可額内であり、取締役会、株主総会の審議を別途提出する必要はない。
2021年12月31日現在、一部のアイドル募集資金を使用して現金管理製品の購入期限が切れた場合は以下の通りである。
製品類購入金額予想年化契約銀行製品名称収益起算日製品満期日期限
型（万元）収益率 Bank Of China Limited(601988) Bank Of China Limited(601988) 株式有限保証
2020年10月2021年01月
株式会社フック型構造性最低収量8000094日3.50%16日18日
会社預金(機関顧客)益型
Bank Of China Limited(601988) Bank Of China Limited(601988) 株式有限保本保
2021年01月2021年04月
株式会社フック型構造性最低収量8000092日1.30%25日27日
会社預金(機関顧客)益型
Bank Of China Limited(601988)
定期通2021年05月2021年10月
株式有限7日通達預金800.00 1.89%知見預金18日08日
会社
2021年12月31日現在、会社の上述の現金管理製品はいずれも元利を回収した。会社が一部のアイドル募集資金を使って購入した未満期の金融機関財テク製品の金額(今回を含む)は計800.00万元で、株主総会の授権額を超えていない。
2021年9月29日に第6回取締役会第5回会議、第6回監事会第5回会議を開催し、2021年10月18日に2021年第2回臨時株主総会を開催し、「一部の閑置募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択し、公司が募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えない前提で、人民元800.00万元(本数を含む)を超えない閑置募集資金を用いて現金管理を行い、安全性が高く、流動性がよく、期限が最も長く12ヶ月を超えない財テク製品を購入する。上記額は株主総会の審議が可決された日から12ヶ月以内に有効である。前述の額と期限内に、資金は循環して使用することができ、取締役会が上述の有効期間と資金額内で関連契約と書類に署名することに同意し、会社の財務部が実施を組織する。
2021年10月18日に2021年第2回臨時株主総会を開き、「一部の遊休募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択し、同社の独立取締役はこの事項について明確に同意した独立意見を発表した。推薦機関はこの事項について審査を行い、同意した審査意見を出した。今回の現金管理の額は株主総会の承認額内にある。
2021年12月31日までに期限が切れていない財テク製品の状況は以下の通りである。
製品名購入金額収益から予想年化契約銀行製品タイプ製品満期日を計算する
