Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 鑑識報告2021年度
Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 2021年度について
営業収入控除状況表の鑑証報告
信会師報字[2002 2]第ZA 11631号 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 全株主:
2021年12月31日の連結及び親会社貸借対照表、2021年度連結及び親会社利益表、連結及び親会社キャッシュフロー表、連結及び親会社所有者権益変動表及び関連財務諸表注記を含む2021年度の財務諸表を監査した。そして2022年4月26日に報告番号が信会師報字(2022)第ZA 11631号の保留意見監査報告書を発行した。
上記の財務諸表に対して監査を実行した上で、私たちは委託を受けて、添付の西域観光2021年度の営業収入控除状況表(以下「営業収入控除状況表」と略称する)に対して合理的に保証する鑑証業務を実行した。
一、管理職の責任
西域観光管理層の責任は「深セン証券取引所創業板株式上場規則」と「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–業務処理」の関連規定に基づいて営業収入控除状況表を作成し、営業収入控除状況表の真実、正確、完全を確保し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことである。二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証業務を実行した上で、営業収入控除状況表に鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、鑑証活動を計画し、実施し、営業収入控除状況表がすべての重大な面で「深セン証券取引所創業板株式上場規則」と「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–業務処理」の関連規定に従って編成され、合理的な保証を得ることを要求している。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
西域観光2021年度営業収入控除状況表はすべての重大な面で「深セン証券取引所創業板株式上場規則」と「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-業務処理」の関連規定に基づいて作成されたと考えている。五、使用制限を報告する
西域観光2021年度の営業収入控除状況をよりよく理解するために、営業収入控除状況表は監査財務諸表と一緒に読むべきである。
本報告書は西域観光が2021年の年度報告書を開示する目的でのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。
立信会計士事務所中国公認会計士：
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：
中国・上海二O二二年四月二十六日
Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 2021年度
営業収入控除状況表
項目本年度（万元）具体控除状況前年度（万元）具体控除状況
営業収益金額149444802 Shanghai Xuerong Biotechnology Co.Ltd(300511) 8707963
営業収入控除項目合計金額6496056568900179
営業収入控除項目の合計金額が営業収入に占める割合0.43%1.35%
一、主な業務と関係のない業務収入
1.正常経営以外の業務収入。例えば、固定資産、無形資産、包装物を賃貸し、材料を販売し、材料で非貨物固定資産、無形資産賃貸収入を行う。固定資産、無形資産賃貸貨幣性資産交換、経営受託管理業務などの実現収入、および主な業務収入に計上されているが、上場企業の正常経営64960565その他の会社の正常経営以外の収入68900179収入に属する。他の会社が正常に経営している以外の収入。その他の収入
2.資質を備えていない金融業務収入、例えば資金の利息収入を引き出す。本会計年度及び前会計年度に新たに増加した金融業務による収入、例えば担保、商業保理、小額貸付、融資賃貸、典当などの業務による収入は、主な製品を販売するために展開される融資賃貸業務を除く。
3.本会計年度及び前会計年度の新規貿易業務による収入。4.上場企業の既存の正常な経営業務と関係のない関連取引による収入。5.同一の支配下で企業が合併した子会社の期首から合併日までの収入。6.安定したビジネスモデルが形成されていない、または形成しにくいビジネスによる収入。
主要業務と関係のない業務収入小計6496056568900179
二、商業実質の収入を備えていない。企業の将来のキャッシュフローのリスク、時間分布または金額を著しく変更していない取引または事項による収入。2.実際の業務を持たない取引による収入。例えば、自己取引で実現される虚偽収入、インターネット技術手段やその他の方法を利用して取引による虚偽収入などを構築する。3.取引価格が公正でない業務による収入。4.本会計年度に公正を著しく失った対価または非取引方式で取得した企業合併の子会社または業務による収入。5.監査意見における非標準監査意見に係る収入。6.その他の商業的合理性を持たない取引または事項による収入。商業実質を備えていない収入小計三、主な業務と関係がない或いは商業実質を備えていないその他の収入
営業収入控除後の金額148798417355049807784
企業法定代表者：主管会計業務責任者：会計機構責任者：
