Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859)
対外寄付管理制度
第一章総則
第一条 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) (以下「会社」と略称する)の対外寄付行為をさらに規範化し、会社の対外寄付事項の管理を強化し、株主、債権者及び従業員の権益を十分に維持した上で、会社の社会責任をよりよく履行し、会社のブランド及び企業イメージを効果的に向上させるため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国公益事業寄付法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律、法規及び「 Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 定款」などの関連規定は、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度は会社及び会社の持株子会社に適用する。承認を得ずに、会社の子会社は対外寄付事項を展開してはならない。
第三条本制度でいう「対外寄付」とは、会社及びその持株子会社が自ら処分する権利のある合法財産を合法的な受贈者に無償で贈り、生産経営活動と直接関係のない公益事業に用いる行為をいう。
第四条会社が対外寄付事項を展開するには、国の関連法律、法規及び規範性文書の規定を遵守するほか、本制度の関連規定を遵守しなければならない。
第二章対外寄付の原則
第五条会社の対外寄付は自発的に無償で、権利と責任が明確で、力に応じて行い、誠実に信用を守る原則に従わなければならない。
自主無償の原則。会社が対外寄付した後、贈与者に融資、市場参入、行政許可、その他の資源占有などの面で便利な条件を創造することを要求してはならず、それによって市場の不公平な競争を招いた。
権利と責任は原則をはっきりさせる.会社の取締役、監事、高級管理職またはその他の従業員は、会社が所有する財産を個人名義で対外寄付してはならない。
力に応じて原則を行なう.会社はできる限りの範囲内で、積極的に社会公益活動に参加しなければならない。例えば、会社がすでに損失を発生したり、対外寄付によって損失を招いたり、会社の正常な生産経営に影響を与えたりした場合、特殊な状況を除いて、対外寄付をしてはならない。
誠実さと法律を守る原則。会社は内部議事規則に従って審議決定し、すでに社会公衆または贈与対象に承諾した寄付は、誠実に履行しなければならない。
第三章対外寄付の範囲
第六条会社が対外寄付に用いることができる合法的な財産には、現金、実物資産(在庫商品、固定資産及びその他の有形資産などを含む)が含まれる。
会社の経営に必要な主な固定資産、保有する株式と債権、国家特準備蓄物資、国家財政交付金、受託代管財産、担保物権が設置された財産、権属関係がはっきりしていない財産、または変質、残損、期限切れ廃棄された物資は、対外寄付に使用してはならない。
第四章対外寄付の類型と受益者
第七条対外寄付の類型:
(I)公益性寄付:科学教育文衛体事業と環境保護及び省エネ・排出削減などの社会公益事業への公益性寄付である。
(II)救済性寄付:被災地、定点貧困扶助地区、定点援助地区または困難な社会弱者に提供される生産、生活救済、救助などの面での寄付である。
(III)その他の寄付:上記の寄付以外に、社会の発展と進歩を促進し、会社が社会責任を履行するために必要とするその他の社会公共福祉事業の寄付である。
第8条会社が対外に寄付する受益者は原則として公益性社会団体、公益性非営利企業事業体、大衆団体、社会弱者グループまたは寄付が必要な個人である。その中で公益性社会団体とは、法に基づいて設立され、公益事業の発展を目的とする財団、慈善組織などの社会団体を指す。公益性非営利企業事業体とは、法に基づいて設立され、公益事業に従事する営利を目的としない教育機構、科学研究機構、医療衛生機構、社会公共文化機構、社会公共スポーツ機構、社会福祉機構などを指す。
第九条会社及びその持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者、
株式、経営または財務の面で制御された関係または直接利益関係を有する単位または個人は、会社が寄付してはならない。
第五章対外寄付の意思決定手順
第十条会社の対外寄付事項は国の関連法律、法規と「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」及び本制度などの規定の権限に厳格に従って審査・認可手続きを履行しなければならない。
第十一条各会計年度内に発生した対外寄付は、現金寄付と実物資産(帳簿純価値に基づいてその価値を計算する)寄付を含む。具体的な意思決定手順は以下の通りである。
(I)単筆50万元または年度内の累計寄付金額は100万元を超えず、会社の総経理事務会が承認した後に実施する。
(II)単筆または年度内の累計寄付金額が100万元を超えたが、人民元300万元を超えない場合、会社の取締役会が承認した後に実施する。(III)300万元を超える対外寄付は取締役会の審議を経て可決された後、株主総会の審議承認を提出する。第十二条会社の対外寄付は、運営部門が寄付案を立案し、会社の総経理が審査し、会社の財務部は寄付支出が会社の財務状況と経営成果に与える影響について分析し、審査意見を提出した後、本制度第十二条に記載された状況に従い、相応の審査・認可手続きを履行する。
その中で寄付案は以下の内容を含むべきである:寄付事由、寄付対象、寄付責任者、寄付ルート、寄付方式、寄付財産構成及びその金額などの内容。
第13条監査部は会社の対外寄付状況の監督、検査と内部監査を担当し、運営部門と人員を監督し、会社の審査・認可決議に厳格に従って執行し、会社の対外寄付行為を管理、規範化、最適化する。第14条取扱部門は寄付案が承認された後、直ちに董秘弁に通知し、法に基づいて開示義務を履行しなければならない。
第十五条会社がすでに執行を承認した対外寄付は、財務部が台帳を設立して統一登録管理を行い、寄付関連書類、寄付執行の図文資料、証明書、寄付証明書などの資料を適切にアーカイブし、調査に備える。第六章法律責任
第十六条本制度の規定を執行せずに勝手に寄付を行ったり、権力で私腹を立てたり、資産を移転したりするなどの違法で規律に違反する寄付は、会社は情状の軽重に応じて、直接責任を負う主管者とその他の直接責任者に対して降格、免職、除名などの処分を下し、犯罪を構成した場合、会社は司法機関に提出して処理する権利がある。
第七章附則
第十七条本制度でいう「超過」は本数を含まず、「超えない」は本数を含む。第18条本制度の未完成事項は、国の関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に基づいて執行する。第19条本制度は会社の取締役会が制定、修正、解釈を担当する。第二十条本制度は会社の株主総会の審議が可決された日から発効し、改正手続きも同様である。
Western Regions Tourism Development Co.Ltd(300859) 取締役会
2022年4月26日