会社コード： Jihua Group Corporation Limited(601718) 会社略称： Jihua Group Corporation Limited(601718)
Jihua Group Corporation Limited(601718)
2021年度内部統制評価報告
Jihua Group Corporation Limited(601718) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Jihua Group Corporation Limited(601718) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社の財務報告書の内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日において、財務報告書の内部統制重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で保証していると考えている。非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたかどうか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れた主な単位は、会社本部、部下部分の二級子会社及び三級子会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比92.98%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
発展戦略、三重一大、会社管理、グループ管理制御、人的資源、投資活動、工事プロジェクト、資金活動、資産管理、購買業務、販売業務、貿易業務、財務報告、全面予算、契約管理、研究と開発、安全生産と省エネ環境保護、内部監督など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
投資活動、資金管理、販売業務、購買業務、工事項目、資産管理、関連取引、財務報告など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「 Jihua Group Corporation Limited(601718) 内部制御評価制度」に基づいて、内部制御評価業務を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重要性重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
水平
連結レポート0.5%≧全体重要度レベル全体重要度割合の20%-100%連結報告書0.5%≧全体重要度レベルが全体重要度に占める割合の20%-100%連結報告書5%≧全体重要度レベルが全体重要度割合の20%-100%会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
\uf0d8会社の管理層に存在するいかなる程度の不正行為を発見する。
\uf0d8すでに管理層に発見され報告された重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、修正されていない。
重大な欠陥\uf0d8内部制御環境は無効である。収益傾向に影響する欠陥。
\uf0d8関連取引総額が株主の承認した関連取引額を超える欠陥に影響する。
\uf0d8外部監査で発見された重大な誤報は会社が最初に発見したものではない。
\uf0d8その他の報告書使用者の正確な判断に影響を与える可能性のある欠陥。
\uf0d8すでに管理層に発見し報告した重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、改善が全面的ではなく、徹底的ではない。
重要な欠陥
\uf0d8会計の計量がタイムリーではなく、正確ではなく、情報の遅れや情報の誤りをもたらす。
\uf0d8財務制度に深刻な欠陥がある。
一般欠陥\uf0d8その他財務報告に関連する内部制御欠陥。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
連結レポート以上
直接財産損失が連結レポートの税引前利益以上である×1%未満の連結レポート
税引前利益×5%未満の連結レポートの税引前利益×1%
税引前利益×5%
\uf0d8すでに対外的に正式に公表され、国家政府部門から一度に重傷を負った5人は会社に対して定期的に公表罰を報告したが、会社に対して定期的に死亡しなかった。
マイナスの影響を与える。報告書の開示による負の影以下の政府部門は処罰するが、潜在的なマイナス影響は深刻ではない。\uf0d8一回性死亡1人は会社に対して定期的に報告していないで一回性死亡5人以上、或いは重傷5人以上;露が悪影響を及ぼす。10人が重傷を負ってマスコミに露出され、マイナスになった。
上;フェースインフルエンス。
\uf0d8メディアに頻繁にネガティブな露出をされる
ニュース。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
\uf0d8民主的な意思決定手続きが欠けている。
重大な欠陥
\uf0d8国の法律法規に違反し、処罰を受ける。
\uf0d8中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。
\uf0d8メディアはマイナスニュースが頻発し、関連範囲が広い。
\uf0d8重要業務は制度制御或いは制度体系の失効に欠けている。
\uf0d8内部統制の重大または重要な欠陥は改善されていない。
\uf0d8民主的な政策決定手続きは存在するが、完備していない。
\uf0d8意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。
\uf0d8企業内部の規則に違反し、損失を形成する。
重要な欠陥
\uf0d8メディアはマイナスニュースが出て、局部区域に波及する。
\uf0d8重要業務制度或いはシステムに欠陥がある。
\uf0d8内部統制の重要または一般的な欠陥が改善されていない。
\uf0d8意思決定プログラムの効率が高くない;
\uf0d8内部規則に違反しているが、損失を形成していない。
\uf0d8一般職場の業務人員の流失が深刻である。
一般的な欠陥
\uf0d8一般業務制度またはシステムに欠陥がある。
\uf0d8一般的な欠陥は改善されていない。
\uf0d8その他の欠陥が存在する。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に、会社が2つ以上の一般的な内部統制欠陥が財務諸表に影響する同じ会計科目が重大または重要な欠陥レベルに達していることは発見されなかった。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか。
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか。
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社の2つ以上の一般的な内部制御欠陥が同一の非財務目標に重大または重要な影響を及ぼすことは発見されなかった。
