Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) 取締役会監査委員会2021年度職責履行報告
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093)
取締役会監査委員会2021年度職責履行報告
「上場会社管理準則」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」、「会社定款」と「会社取締役会監査委員会実施細則」などの規定に基づき、2021年度、 Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) (以下「会社」と略称する)第8回取締役会監査委員会は勤勉で責任を果たす原則に基づいて、積極的に仕事を展開し、関連職責を真剣に履行し、監査委員会の2021年度の仕事状況について以下のように報告する。
一、監査委員会の基本状況
元会社の第8回取締役会審査委員会のメンバーは独立取締役の王建新、独立取締役の高巍及び非独立取締役の丁加毅から構成され、主任委員は専門会計士の独立取締役の王建新が担当した。
2021年8月17日、会社は第8回取締役会第18回会議を開き、会議は「会社の第8回取締役会専門委員の調整に関する議案」を審議・採択し、第8回取締役会審査委員会のメンバーを調整し、現在の第8回取締役会審査委員会は独立取締役張慧徳、李雪宇、非独立取締役蘇麗軍から構成されている。主任委員は専門会計士の独立取締役の張慧徳が務めた。
二、監査委員会会議の開催状況
報告期間内に、会社の第8回取締役会監査委員会は関連規定に基づいて仕事を展開し、外部監査、財務報告、減価計上、内部統制、会計士事務所の変更、会計政策の変更、関連取引、対外保証などの事項について、前後して10回の会議を開催し、具体的な状況は以下の通りである。
1、2021年3月25日、監査委員会委員の王建新、高巍、丁加毅は会社の第8回取締役会第12回会議の審議に関する事項に対して審査意見を発表した。
（1）「2021年度会社及び子会社が関係者に事務所を賃貸する予定の議案について」の審査意見：
会社が予想する2021年度会社及び子会社と雲南九天投資持株グループ有限会社(以下「九天持株」と略称する)との関連取引は、会社及び子会社の日常経営ニーズを満たし、実際の状況に合致し、市場価格を定価基準とし、関連者に依存せず、会社及び子会社の独立性に影響を与えず、会社及び中小株主の利益を損なわないためである。
(2)「2021年度に雲南滇中創業投資有限会社と日常関連取引を予定する議案について」の審査意見:
2020年に会社の持株子会社と関連先の雲南滇中創業投資有限会社(以下「滇中創投」と略称する)で発生した関連取引はいずれも会社が審議・承認した額の範囲内にあり、会社が予想した2021年度の子会社と滇中創投で発生した関連取引は、子会社の正常な経営需要を満たし、実際の状況に合致し、市場価格を定価基準とし、関連先に大きな依存を形成しないためである。上場企業の独立性に影響を及ぼさず、会社や中小株主の利益を損なうことはない。
2、2021年7月3日、監査委員会委員の王建新、高巍、丁加毅は会社の第8期取締役会第15回会議の審議に関する事項に対して審査意見を発表した。
(1)「会社2020年度報告」及びその要約に対する審査意見
委員の高巍、丁加毅氏は、「会社2020年度報告」とその要約を真剣に審査した結果、その含まれている情報は会社2020年度の経営管理と財務状況を真実、正確、完全に反映できると考え、本議案を第8回董事会第15回会議の審議に提出することに同意した。
主任委員の王建新氏は、現在入手した資料によると、年報の真実、正確、完全に明確な意見を発表することはできないと考えている。
（2）「会社2020年度財務決算報告」に対する審査意見
委員の高巍、丁加毅氏は、本議案を第8回取締役会第15回会議の審議に提出することに同意した。主任委員の王建新氏は、現在入手した資料によると、年報の真実、正確、完全に明確な意見を発表することはできないと考えている。
（3）「2020年度資産減損引当金及び信用減損引当金の計上に関する議案」の審査意見
委員の高巍、丁加毅氏は、今回の減価償却損失の決定手順は「企業会計準則」と会社の会計制度などの関連規定に合致し、減価償却後の財務諸表は会社の資産状況と経営成果を公正に反映することができ、会社と子会社の今回の減価償却損失事項に同意し、この事項を会社の取締役会に提出して審議した。
主任委員の王建新氏は、現在入手した資料によると、年報の真実、正確、完全に明確な意見を発表することはできないと考えている。
(4)「会社2021年第1四半期報告全文及び本文」に対する審査意見
「2021年第1四半期報告」とその本文を真剣に審査した結果、取締役会審査委員会は、その含まれている情報が会社の2021年第1四半期の経営管理と財務状況を真実、正確、完全に反映できると考え、本議案を第8回取締役会第15回会議の審議に提出することに同意した。
（5）「2020年度に利益分配を行わない予定の議案について」の審査意見
会社の2020年度利益分配議案は会社の実情に基づいて制定され、「会社法」、「会社定款」の利益分配に関する規定に合致し、本議案を第8回取締役会第15回会議の審議に提出することに同意した。
（6）「会社2020年度内部統制評価報告」に対する審査意見
会社の「2020年度内部統制評価報告」は客観的かつ全面的に会社の内部統制の真実状況を反映し、2020年度の会社の内部統制に重大な欠陥が存在し、われわれは積極的に会社の取締役会と管理層に関連規定に厳格に従い、内部統制を全面的に強化し、改善措置を実行し、会社と株主全体の合法的権益を確実に守るように促す。
(7)「会社取締役会監査委員会2020年度職責履行報告」に対する審査意見
本議案を第8回取締役会第15回会議に提出して審議することに同意する。
（8）「会社関連取引事項の追認に関する議案」に対する審査意見
今回の関連取引の追加確認の決定手順は「上海証券取引所株式上場規則」、「会社定款」などの規定に合致し、今回の会社の持株株主が会社の子会社雲南滇中サプライチェーン管理有限会社(以下「滇中サプライチェーン」と略称する)に借金を提供することに同意し、取締役会の審議に提出した。今回の関連取引は、子会社の業務展開を支援し、流動資金を補充し、市場化した価格設定を採用し、「公平、公正、公開」の市場取引原則と関連取引の価格設定原則を厳格に遵守し、会社と株主全体の利益を損なうことなく、会社の独立性に影響を与えない。
(9)「会社及び株主が子会社の融資に担保を提供し、会社が株主に反担保及び関連取引を提供する議案について」の審査意見
今回の関連取引事項の決定手順は「上海証券取引所株式上場規則」、「上海及び会社の株主雲南省雲南中産業発展グループ有限責任会社(以下「雲南中グループ」と略称する)に合致し、会社の子会社雲南中サプライチェーン総額が4.00億元を超えない総合授信に担保を提供し、会社が雲南中グループに反担保を提供する事項を提供し、取締役会の審議に提出した。
今回の保証は主に会社と株主が子会社の業務発展を支持し、その業務展開中の資金需要を満たす。会社は雲南中グループに反保証を提供して双方が負担するリスクをバランスさせ、正常な商業行為に属する。上記の関連取引は、会社と全株主の利益を損なうことはなく、会社の独立性に影響を及ぼさない。
（10）「会計政策変更の議案」に対する審査意見
会社の今回の会計政策の変更は、財政部が新たに改正した企業会計準則に基づいて行われた変更である。変更後の会計政策は財政部、中国証券監督管理委員会と上海証券取引所などの関連規定に合致し、客観的に、公正に会社の財務状況と経営成果を反映することができ、今回の会計政策変更決定プログラムは関連法律法規と「会社定款」の規定に合致し、会社の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。
3、2021年8月22日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8期取締役会第19回会議で審議された「会社2021年半年度報告とその要約」に対して審査意見を発表した。
会社の「2021年半年度報告」の全文とその要約を真剣に審査した結果、私たちはその含む情報が会社の2021年半年度の経営管理と財務状況を真実で、正確で、完全に反映することができると考え、本議案を会社の第8回取締役会第10回9回会議の審議に提出することに同意した。
4、2021年8月26日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8期取締役会第20回会議で審議した「会社及び雲南中立恒が雲南省のサプライチェーン融資に担保を提供し、会社が雲南省の中立恒に反担保及び関連取引を提供することに関する議案」に対して審査意見を発表した。会社の子会社の雲南省のサプライチェーンが1.60億元を超えない融資総額に担保を提供し、会社が雲南省の中立恒に反担保を提供する事項を提供する予定である。雲南中立恒は雲南省のサプライチェーンが銀行融資を申請するために保証を提供したのは主に雲南省のグループが子会社の経営発展を支持するために、子会社の経営需要に合致している。会社は雲南中立恒に反保証を提供し、国資対外保証の関連規定に合致する。今回の保証行為は公平、公正、公開の原則に従い、保証リスクはコントロールでき、会社の経営発展と独立性に影響を与えず、正常な商業行為に属し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。
今回の関連取引事項の決定手順は「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社関連取引実施ガイドライン」及び「会社定款」の関連規定に合致する。
5、2021年9月2日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8回取締役会第21回会議で審議した「会社及び雲南工投グループが雲南省のサプライチェーン融資に担保を提供し、会社が雲南工投グループに反担保及び関連取引を提供する議案について」に対して審査意見を発表した。
同意会社及び持株株主雲南省工業投資持株グループ有限責任会社(以下「雲南工投グループ」と略称する)は会社の子会社雲南省のサプライチェーン総額が4.40億元を超えない融資に担保を提供し、会社が雲南工投グループに反担保を提供する事項である。雲南工投グループは雲南省のサプライチェーン申請銀行の信用授与に担保を提供し、持株株主の子会社業務発展に対する支持を体現し、子会社経営の需要に合致している。会社は雲南工投グループに反保証を提供し、国資対外保証の関連規定に合致する。今回の保証行為は公平、公正、公開の原則に従い、保証リスクはコントロールでき、会社の経営発展と独立性に影響を与えず、正常な商業行為に属し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。
今回の関連取引事項の決定手順は「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社関連取引実施ガイドライン」及び「会社定款」の関連規定に合致する。
6、2021年10月21日、監査委員会の張慧徳委員、李雪宇委員、蘇麗軍委員は会社の第8期取締役会第23回会議で審議された「会社の議案」に対して審査意見を発表した。
会社の「2021年第3四半期報告」を真剣に審査した結果、私たちはその含まれている情報が会社の2021年第3四半期の経営管理と財務状況を真実、正確、完全に反映できると考え、本議案を会社の第8回取締役会第23回会議の審議に提出することに同意した。
7、2021年11月22日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8期取締役会第25回会議で審議された「年審会計士事務所の変更に関する議案」に対して審査意見を発表した。
会社の取締役会監査委員会は大華会計士事務所の独立性、専門適任能力、投資家の保護能力に対して十分な理解と審査を行い、大華事務所の基本状況、資格証明書と誠実さ記録などの関連情報を調べた後、大華事務所は証券、先物関連業務の執業資格を備え、監査の専門能力と資質を備え、会社の年度監査要求を満たすことができると考えている。会社の取締役会に大華事務所が2021年度の財務監査サービスを提供することを提案することに同意した。
8、2021年12月2日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8期取締役会第26回会議の審議に関する事項に対して審査意見を発表した。
(1)『制度の改正に関する議案』の審査意見
会社の「内部監査制度(試行)」制度の改正に同意する。改正後の制度は「会社法」、「証券法」、「上海証券取引所株式上場規則」及び「会社定款」などと違反する状況がなく、会社の今回の内部統制制度の改正は、会社の内部統制改善と向上の仕事の需要に基づいて、会社の内部統制制度の整備に有利である。
(2)『会社が子会社の株式質押で融資猶予を申請し、会社株の東方から増信保証を提供する議案について』の審査意見
会社の持株株主である雲南工投グループが会社の総額が2.00億元を超えない融資期間のために連帯責任保証を提供し、全資子会社が資産担保増信措置を提供することに同意した。同意会社の株主雲南工投君陽投資有限会社(以下「雲南工投君陽」と略称する)は株式質押担保(雲南工投君陽が前述の担保を提供するには国資審査・認可手続きを履行する必要がある)を提供する。今回の株東方は会社の融資期間の延長に担保と追加増信措置を提供し、会社が反担保を提供する必要はなく、株東方の会社の業務発展に対する支持を体現し、会社の経営需要に合致している。会社の経営発展と独立性に影響を与えず、正常な商業行為に属し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。
9、2021年12月7日、監査委員会委員の張慧徳、李雪宇、蘇麗軍は会社の第8期取締役会第27回会議で審議した「持株株主が会社に借金を提供することに関する議案」に対して審査意見を発表した。
会社の持株株主の雲南工投グループは会社に1.00億元を超えない借金を提供する予定だ。借入金利は中国人民銀行が同時期に発表した1年間の貸付市場のオファーを上回らない。
