2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別と連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は、 Hainan Haiyao Co.Ltd(000566) 、海口市製薬工場有限会社、重慶天地薬業有限責任会社、江蘇普健薬業有限会社、湖南廉橋薬都医薬有限会社、上海力声特医学科学技術有限会社、湖南鴻星堂医薬有限会社などの主要企業を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額と営業収入は会社の連結財務諸表の100%を占める。
評価範囲に入れる主な業務と事項は組織構造、企業文化、社会責任、発展戦略、人的資源管理、資金管理、募集資金管理、投資管理、担保業務、財務報告、関連取引、資産管理、購買業務管理、販売業務管理、研究と開発、生産管理、工事プロジェクト管理、契約管理、子会社管理、内部監査管理、情報システムと情報開示。
会社が注目している高リスク分野は主に資金管理、保証業務、資産管理、財務報告、購買業務管理、販売業務管理、研究と開発を含む。
上記の業務と事項の内部統制は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（Ⅱ）評価範囲に入れる主な業務と事項
1.組織アーキテクチャ
会社はすでに《会社法》《証券法》《上場会社管理準則》などの関連法律規定の要求と《会社定款》の関連規定に従って、規範的な会社管理構造と議事規則を創立して、政策決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にして、科学的に有効な職責分業とコントロールメカニズムを形成した。会社は株主総会、取締役会、監事会及び管理層をアーキテクチャとする意思決定、経営管理及び監督システムを形成した。株主総会、取締役会、監事会及び会社の管理層はそれぞれその職を司り、互いに協調し、相互に制約し、運営を規範化し、投資家と会社の利益を維持した。
会社の株主総会は会社の最高権力機構であり、「会社定款」に規定された職権範囲に従って会社の重大事項を審議し、決定する。会社の党委員会はリードの役割を十分に発揮し、企業改革と新しい情勢の調整という新しい任務に直面し、サービス生産経営が逸脱しないことを堅持し、党を全面的に厳しく治める主体責任の履行を推進している。取締役会は会社の重大な事項を決定し、事前に会社の党委員会の意見を聴取しなければならない。会社の取締役会は会社の意思決定機構のために、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会と監査委員会の4つの専門委員会を設置して関連する問題を処理する。会社監事会は会社の監督機構であり、「会社定款」に規定された職権範囲に従って会社の財務状況を検査し、会社の取締役、高級管理者が会社の職務行為を執行する監督と検査を行う。会社経営管理層は会社の日常経営管理を担当し、会社全体の発展戦略計画、年度経営計画及び投資方案、財務予算決算方案、利益分配方案、内部管理機構設置方案、基本管理制度、会社従業員の採用、給与、審査、賞罰と辞退などの方案を立案し、会社の具体的な規則を制定し、株主総会、取締役会、監事会が提出した提案や仕事報告その他の重要な事項。
2.企業文化
会社は宣伝思想と企業文化建設を大いに展開している。「情熱があり、状態があり、責任を負い、行為がある」というチームワーク精神を提唱し、「奮闘者を本とする」企業文化体系を確立し、多くの形式で普及させ、従業員に企業の将来性、個人の発展チャンスと自身の価値を見せ、各レベルの幹部と従業員の仕事の情熱と積極性を奮い立たせた。広範な従業員は更に企業の優位性と潜在力を認識し、会社の予算目標を完成するために思想の基礎を築き、良好な企業文化の雰囲気を作り出し、良好な発展環境を創造した。
3.社会的責任
会社は国家の法律法規を厳格に守って、誠実な商誉で社会、協力機構と従業員に対応して、発展の成果で投資家に報いて、取引先に報いて、従業員に報いて、社会に報いて、社会と調和して、ウィンウィンの発展。
4.発展戦略
会社は取締役会の下で戦略委員会を設立し、戦略発展部を指定して戦略管理の仕事を担当し、相応の職責を履行する。会社は「十四五」発展計画と「一主多元」戦略を積極的に実行し、企業の発展方向と目標を明確にし、「保軍、応急、人民のため」という三大使命を堅持し、高品質の発展をテーマとし、一流の総合医薬企業を建設する。
5.人的資源管理
会社は人間本位、制度管理の原則を堅持し、「労働法」「労働契約法」などの関連法律法規に基づき、会社の実情と結びつけて、人的資源管理制度を持続的に最適化し、完備させ、人的資源開発計画、人員編成、従業員育成、報酬計算、福祉保障、業績管理などの事項を明確に規定した。会社は人員募集、人員離職、報酬管理、業績考課管理などの肝心な一環に対して有効なコントロールを行い、会社の今後のさらなる発展のために人的資源の面での保障を提供し、会社と従業員の共同成長と発展を実現した。
6.資金管理
会社は資金活動の各プロセスの一環をめぐって効果的なコントロールと規範を行い、一連の資金管理制度を制定し、資金業務の管理とコントロールを強化し、ネットバンクとU盾の管理を全面的に強化し、支払い決済管理を強化し、審査・認可手続きを厳格に履行した。多額の資金運営事項に関連する場合、要求通りに会社の「三重一大」意思決定プログラムを履行する。会社は資金管理の主体責任をさらに実行し、企業資金の安全と有効な運行を確保する。
7.募集資金管理
会社はすでに《募集資金管理方法》を制定して、募集資金の保管、使用、変更、管理、監督と情報開示内容に対して明確な規定をした。上記の状況を除いて、会社がすでに開示した募集資金に関する情報はタイムリーで、真実で、正確で、完全で、「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」に違反する状況は存在しない。
8.投資管理
会社の投資管理行為を規範化し、資本運営機能を有効に発揮し、投資リスクを防止するために、会社は「対外投資管理制度」と「投資管理方法」を制定し、株主総会、取締役会と総経理弁公会の会社の重大投資に対する審査・認可権の制限と審査・認可手続きを明確にし、投資範囲、審査・認可権限、執行管理、処置制御、情報開示などの面に対して相応の管理規定を確立した。日常の投資活動の中で各制度の規定を厳格に執行し、重大なプロジェクトの手配事項に関連する場合、要求に従って会社の「三重一大」の意思決定プログラムを履行する。
9.保証業務
会社の対外保証行為を規範化し、会社の対外保証リスクを効果的にコントロールし、会社の資産安全を保証するために、会社は国家関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に基づき、「融資保証管理方法」を制定し、保証対象、金額、審査許可権限、意思決定手順、安全措置などを規定し、対外保証リスクをコントロールした。会社は対外保証審議プログラムを厳格に執行し、2021年度には、対外保証の提供に違反する状況は存在しない。
10.財務報告書
会社は《会計計算方法》《財務会計報告管理方法》《財務分析管理方法》を制定して、厳格に会計法律法規と国家統一の会計準則制度の規定に従って財務報告の編制と審査、会計帳簿処理などの主要な業務の流れに対して規範を行って、会社の会計政策、会計計算、財務報告の編制などの処理手順と職責の分業を明確にしました。関連情報開示行為を規範化した。
財務報告書の作成において、会社の財務報告書の作成フォーマットは法規の要求に合致し、当期に発生した業務はすべて財務報告に完全に反映され、合併範囲は正確に定義され、合併は完全に正確に相殺され、財務情報開示の真実性、完全性と正確性を確保する。
財務報告分析の面では、会社は財務報告分析メカニズムを確立し、会社の主な経営状況指標、資産負債構造、資産品質、利益及びキャッシュフローなどのプロジェクトを総合的に分析し、同時に、会社の生産経営情報を正確に把握し、管理層の経営意思決定に正確で合理的なサポート情報を提供する。11.関連取引
会社は《関連取引管理方法》を制定することを通じて関連取引の内容、実施権限、審査・認可手続き及び開示などの関連事項を明確にし、関連取引の範囲、意思決定手続き、情報開示などの方面に対して規定を行い、関連取引が“公平、公正、公開、等価有償及び市場独立第三者の価格或いは料金基準から逸脱しない”条件の下で行うことを確保し、関連取引の合法性を保証する。公正性、合理性。12.資産管理
会社は『在庫管理方法』『固定資産管理方法』『無形資産管理方法』を制定し、資材の入庫管理、製品の入庫管理、倉庫在庫棚卸管理などの重要な一環及び固定資産、無形資産の購入、日常管理、棚卸と廃棄処置などの重要な一環の業務プロセスと審査・認可権限を明確に規定し、資産の管理プロセスを規範化した。資産管理リスクは有効に監視される。13.購買業務管理
会社は『入札管理方法』『購買管理方法』を制定することを通じて、購買業務における入札募集管理を規範化し、購買活動に対する有効な管理制御を強化し、購買効率と購買物資の正確性を高め、購買コストを下げる。購買計画の審査・認可、入札募集と価格照会、購買検収と決算、購買支払、サプライヤー管理などの重要な業務段階の流れと審査・認可権限について明確に規定した。
会社は販売計画、生産計画及び原材料安全在庫量を根拠に購買計画を作成し、購買を行う。会社はサプライヤーを審査し、「合格サプライヤーカタログ」を設立することによってサプライヤーを選択する。同時に入札調達、価格比較調達などの方式を採用し、品質比較価格より優れた調達を選択する。材料検収合格後、購買部門は文書を照合して間違いがない後、ERPシステムを通じて決算プロセスを開始する。報告期間内、会社は引き続き購買審査・認可、入札募集と価格照会の一環に対する管理制御を強化し、購買コストと資金占有コストをさらに低減し、購買業務リスクをコントロールした。
14.販売業務管理
会社はすでに《販売計画管理制度》《取引先信用管理方法》《販売価格管理規定》《出荷管理及びプロセス規定》《販売協議及び契約締結管理規定》と《売掛金管理制度》などの関連販売管理制度を制定し、販売価格管理、代理店管理、信用管理、販売契約管理、出荷管理、売掛金管理などの重要な一環の仕事の流れと審査・認可権限は明確に規定されている。
報告期間内、会社は合理的な販売政策を制定し、年度の販売目標、定価原則、決算方法を明確にし、収入確認制度を確立し、販売と入金に対して明確な規定を行い、契約の締結、契約の履行、販売の出荷、領収書の発行と返金などの一環に対して厳格な制御プログラムを設計し、定期的に取引先と帳簿を合わせ、各肝心な業務の流れはすべて制度によって実行した。
15.研究と開発
会社はすでに《科学研究プロジェクト管理方法》《科学技術協力プロジェクト管理方法》《科学研究管理指導原則》《科学研究経費管理方法》などの制度を制定し、研究開発の審査、審査、過程の監視、外注管理、ファイルの収集、特許管理などの一環に対して明確な規定を行い、研究と開発プロジェクトの全過程のコントロールを強化し、研究開発活動のリスクを回避した。2021年、会社は研究開発の投入強度を大いに維持し、模倣薬の開発、革新薬の臨床研究と一致性評価を着実に推進し、人工耳蜗の開発プラットフォームを積極的に推進した。
16.生産管理
生産管理はGMP規範及び業界標準を厳格に執行することができ、承認されたプロセス、操作規程に従って合格した製品を生産することができる。各製品の工芸規程が生産前に検証されることを保証し、各操作規程、設備、エアコン補助施設は定期的に検証を通過し、予定の用途に合致し、計画が厳密で、過程規範であることを保証する。人員、設備、原補助材料、工芸技術、生産環境はいずれも制御された状態にあり、生産過程、品質管理、監督管理は日増しに強化されている。
17.工事項目管理
会社はすでに《工事建設管理方法》《プロジェクトグループ運行管理方法》などの制度を制定して、工事計画の審査、入札募集、価格政策と事前計算審査、現場施工、工事材料管理、竣工検収などの一環の管理プロセス、審査許可権限に対して明確な規定をした。報告期間内、会社は重点的に工事の審査・認可、入札募集の一環、プロジェクトの実施の管理を強化し、工事プロジェクトの管理効率を高め、同時に工事建設の他の一環に対しても有効な監視を行った。
18.契約管理
会社はすでに《契約管理方法》と関連実施細則を制定して、契約に対する交渉、審査許可権限、締結、実行、変更と解除及び契約
