新興 Jihua Group Corporation Limited(601718) 財務有限会社との関連預金貸付などの金融業務リスク評価報告書
一、財務会社の基本状況
新興 Jihua Group Corporation Limited(601718) 財務有限公司（以下「財務会社」と略称する）は2021年1月29日に設立され、 Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会の承認を得て、北京市朝陽区市場監督管理局に登録登録され、企業法人の地位を持つ非銀行金融機関である。
登録住所：北京市朝陽区向軍北里28号院1号棟2階201
法定代表者：左亜涛
統一社会信用コード：9110105 MA 02075 P 47
登録資本金：10億人民元、単一株主新興 Jihua Group Corporation Limited(601718) 有限公司が出資する。
経営範囲:(一)メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。(二)メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。(三)承認された保険代理業務;(四)メンバー単位に保証を提供する。(五)メンバー単位間の委託貸付を行う。(六)メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。(七)メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。(八)メンバー単位の預金を吸収する。(九)メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。(十)同業解体に従事する。(市場主体は法に基づいて自主的に経営項目を選択し、経営活動を展開する;法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得た後、承認した内容に基づいて経営活動を展開する;国と本市の産業政策の禁止と制限類の項目の経営活動に従事してはならない。)
二、財務会社の内部統制の基本状況
(I)制御環境
財務会社は「会社法」と「商業銀行会社ガバナンスガイドライン」などの法律法規の要求に従い、株主、取締役会、監事会、高級管理層を主体とする会社ガバナンスシステムを設立し、意思決定システム、監督フィードバックシステム、実行システムの相互バランスの原則に従い、良好な会社ガバナンス及び分業合理、職責明確、報告関係の明確な組織構造を確立した。各ガバナンス主体の議事規則を明確にし、各ガバナンス主体の相互独立、有効なバランスを十分に実現した。取締役会の下にはリスク管理委員会、監査委員会と指名、報酬と審査委員会の3つの専門委員会が設置されている。高級管理職の下に信用審査委員会を設置する。
財務会社は激励制約メカニズムを制定し、人員管理をしっかりと行う。従業員(代表)大会を基本形式とする民主管理制度を確立し、従業員の権益を保護し、肝心な人員と重要な職場の人員管理制度、問責管理制度、報酬制度と公平公正な審査制度を基礎とし、会社の高級管理人員と従業員の管理を強化した。
財務会社の組織構造は以下の通りである。
株主
党委員会取締役会監事会
指名、報酬と審査委員会
リスク管理委員会
監査委員会
マネージャ層
信用審査委員会
（ （
信総財資結党
信風紀審
息合金算貸群危険検査計
技管務計業業者管監稽
術理画務事理督核
部部部部部部部部部部部部部
） ）
(II)リスクの識別と評価
財務会社は相互に接続し、効果的にバランスを取り、報告関係が明確な「一つの基礎、三つのリスク防御線」のリスク管理システムを構築する。「1つの基礎」とは、財務会社がより完備したガバナンスアーキテクチャを構築することを意味します。3つのリスク防御線はそれぞれ:第1の防御線は業務部門の防御線であり、業務の先端でリスクを識別、評価、対応、監視と報告する。第二の防御線はリスク管理部であり、全面的なリスクの日常管理を率先して履行する。第三の防御線は独立垂直管理の監査監査監査部であり、財務会社が設立したリスク管理プロセスと各リスクの制御プログラムと活動に対して監督、評価を行う。財務会社はリスク管理を導きとする内部制御システムを構築し、内部制御メカニズムの有効な運行を通じて、会社のリスクの有効な識別と評価を保証し、それによってリスク全体の制御を達成する。
(III)制御活動
1、内部管理
財務会社は『新興 Jihua Group Corporation Limited(601718) 財務有限会社制度管理方法』を制定し、会社制度に対して等級管理を行い、規則制度の制定権限と手順を規定した。
財務会社が設立した制度には、会社のガバナンス、内部統制、決算管理、信用管理、財務管理、資金管理、同業業務、リスク管理、情報科学技術、総合管理など計12大類146項目の制度が含まれている。財務会社の各内部制御制度は詳しく明確で、会社の実際の状況と発展の需要に合致し、適応性と操作性を持っている。
2、決算業務のコントロール状況
（1）決算業務内制御制度の確立
財務会社は国家法律法規及び監督管理機構の関連規定に基づき、完備した決算業務規則制度及び操作細則を制定し、各決算と預金業務の操作規範と制御基準を明確にし、業務リスクを効果的に制御した。
（2）資金集中管理と内部振替決算業務の展開
メンバー単位は財務会社で内部決済口座を開設し、オンラインまたはカウンタールートを通じて書面指令を提出して資金決済を実現し、決済の安全、迅速、スムーズを厳格に保障し、データの安全性が高い。決算業務部は二重勤務の二重責任を確立し、入金がタイムリーで、正確であることを保証し、問題を発見したらタイムリーにフィードバックする。財務会社は重要な空白証明書、財務印鑑などを異なる人員に分けて管理し、操作リスクを効果的に防ぎ、道徳リスクを回避する。
3、信用業務のコントロール状況
（1）信用業務の内部統制制度の建設
財務会社は各種信用業務管理方法を制定し、既存の信用業務に対して相応の操作プロセスを制定し、厳格に実行した。
（2）審査貸付分離、等級別審査・認可メカニズムを厳格に実施する
財務会社は貸付審査の分離、等級別審査・認可を実行し、貸付業務の貸付規模、種類、期限、保証などの条件に基づいて貸付政策を確定し、手順と権限に厳格に従って貸付業務を審査し、審査・認可する。財務会社は信用業務部門と信用職位の職責を確立し、健全にし、信用業務部門の職位設置は二重職位の二重責任、分業が合理的で、職責が明確である。信用業務部門は貸付調査、評価を担当する。審査・認可機構は信用決定を担当する。信用業務部門は信用業務の展開を確保する前に、貸付審査会の審査・認可要求を実行する。リスク管理部門は貸付前のコンプライアンスリスク審査を担当する。
（3）貸出後検査
財務会社の貸付業務部門は貸付後の管理要求に従い、随時貸付資金の使用状況と回収状況を把握し、定期的に貸付後の検査を展開する。リスク管理部門は定期的に信用業務部の貸付後の管理業務を検査する。
4、リスクコントロール
コンプライアンスリスク管理の面:財務会社は肝心なリスクコンプライアンス指標のモニタリング分析メカニズムを確立し、不良貸付率、資本充足率、流動性割合などのリスク点からモニタリングを行い、リスク変化状況を分析し、会社の業務経営における有効な意思決定に詳細なデータサポートを提供し、各リスク防止措置を実行する。同時に、会社は定期的に全員を組織して各リスクコンプライアンス政策文書を学習・貫徹し、内外部リスクコンプライアンス文化育成活動を展開し、従業員の日常行為の管理・コントロールを強化し、業務人員のリスクコンプライアンス意識を確立し、リスクコンプライアンス文化建設を積極的に推進する。
流動性リスク管理の面:財務会社は「流動性リスク管理方法」を制定し、各行為主体の流動性リスク管理における組織構造と職責を明確にし、会社の流動性リスクモニタリングと警報の指標を明確にした。会社の資金計画部は定期的に流動性圧力テストを展開し、資金計画をスクロールして制定し、潜在的な流動性リスク事件に対して応急処置予案を制定し、同時にリスク管理部は定期的及び不定期に抜き取り検査を行い、警報提示を行い、流動性リスクに対して有効な識別、計量、監視と制御を行い、流動性リスクの隠れた危険性を根絶する。
信用リスク管理の方面:1つは財務会社が信用政策を制定し、取引先の分類基準、信用戦略、信用管理と保証方式などの規定に基づいて、取引先に対してホワイトリスト管理を行う。第二に、会社は定性分析と定量分析を結合した信用顧客と同業顧客の信用格付けモデルを制定し、格付け結果を信用手配の根拠とした。第三に、会社の信用業務プロセス管理を完備させ、信用審査・認可、総合信用、信用業務プロセス及び管理方法と資産分類及び減価準備計上などの一連の制度を制定した。第四に、貸付前、貸付中、貸付後の管理を強化し、信用リスクを厳格に審査し、疫情の実際の状況と結びつけ、顧客の実地調査に力を入れる。第五に、貸付資金の用途を厳格に管理し、貸付後の資金の流れを監視する。第六に、四半期ごとに貸付後の検査を展開し、顧客の経営状況を調査し、貸付審査会の決議要求を実行する。七四半期ごとに信用資産の品質を評価し、貸付の準備を計上し、会社のリスク相殺能力を強化する。
操作リスク管理方面:会社は主要業務操作マニュアルの制定を完成し、決算業務、資金管理、信用業務、監査監査、費用支出など計39項目の業務フローチャートに関連し、業務部門のコンプライアンス展開を指導する。業務プロセスは情報システムに埋め込まれ、互換性のない職場分離の原則を堅持し、情報システムの権限管理を強化し、操作リスクを厳格に制御する。会社は操作リスクを業績考課指標体系に組み入れ、決算業務、資金業務、信用業務、情報システム、データ報告などの方面をカバーし、四半期後に検査を行う。反マネーロンダリング反テロ融資リスク管理:財務会社は反マネーロンダリング反テロ融資リスクに対して、顧客の特徴、地域、業務、業界などの多次元評価のマネーロンダリングリスク等級評価システムを確立し、顧客に対して身分識別を展開し、口座開設の顧客のマネーロンダリングリスクなどの級を評価した。疑わしい取引システムを確立し、人行関連制度に基づいて疑わしい取引スクリーニングモデルを制定し、マネーロンダリングリスク人員と地区ブラックリスト管理メカニズムを確立し、疑わしい取引スクリーニング結果、決算業務部はいずれも人工的な検討意見を発行し、反マネーロンダリング指導グループの審査・認可を提出した。5、監査監督
財務会社は内部監査監査制度を実行し、監査監査部門は取締役会に直接責任を負う。監査監査監査部門は会社の経営活動をめぐって通常監査と特定項目監査を展開し、財務会社の内部統制の建設と実行状況、業務経営と財務活動の合法性、コンプライアンス性、リスク性、正確性、利益性に対して監督検査を行う。監査が発見した内部統制の弱い一環、管理の不備点とこれによる各種リスクの隠れた危険性に対して、監査監査部門は管理層に有効な改善意見と提案を提出し、責任部門の改善を促す。
6、情報システム制御
財務会社の情報システムは主にメンバー単位に資金の集約、資金決済、資金監視、信用管理、同業業務と会計計算などの金融サービスを提供する。財務会社の情報システムは Inspur Software Co.Ltd(600756) 運営管理システムソフトウェアを核心システムとし、データサーバーは財務会社が自主的に運営・維持管理し、肝心な業務システムとネットワーク設備は二重活動を実現し、核心データベースストレージはリアルタイム災害対応バックアップを実現し、重点業務のタイミング準備と長期データ保存を実現する。現在まで財務会社の情報化システムの運行は安定して正常である。さらに管理を強化するため、財務会社は需要管理、情報システムアクセス制御、生産データ借用、情報システム生産変更、業務システム口座権限変更、第三者情報安全、情報システムデータバックアップ管理、情報科学技術アウトソーシング管理、情報システム交付テスト、検収、オンライン、実施管理、コンピュータ安全検査管理、コンピュータソフトウェア製品管理及び間連北京金融城域網専用網管理などの面で比較的完全な業務プロセスと保障制度を構築した。従業員の情報セキュリティリスク防止意識を高め、同時に関連業務の操作を規範化し、自身の業務発展の需要を満たし、規範化する。
7、内部統制及びリスク管理の全体評価
財務会社は慎重な経営、コンプライアンス運営を堅持し、内部統制メカニズムが科学的に有効であり、規則制度の執行が全面的に到着し、リスク管理システムが健全で完備している。財務会社内部統制制
