Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) 株主全員:
財政部、証券監督管理委員会などの部門が共同で発表した「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御システムと略称する)に基づき、 Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997) (以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制構築の合理性、完全性、実施の有効性を評価し、内部統制設計と運行に存在する欠陥を認定した。2021年12月31日現在、会社の財務諸表に関連する内部統制自己評価状況を以下のように報告する。
一、重要声明
内部統制は、企業取締役会、監事会、マネージャー層、従業員全員が実施し、統制目標を実現するためのプロセスです。会社のガバナンス層の監督の下で、企業内部制御規範体系の規定に従い、有効な内部制御を設計、実施、維持し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは当社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
内部統制の確立と実施の目標は、企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度に低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は、 Shenzhen Ridge Engineering Consulting Co.Ltd(300977) 及び子会社深セン瑞生工程研究院有限会社、深セン瑞誠工程科学技術有限会社、武漢瑞雲捷工程技術有限会社を含む。
評価範囲に組み込まれた主な業務は、工事評価サービス、駐在場管理サービス、管理コンサルティングサービスなどである。
評価範囲に組み入れる事項には、会社レベルの会社ガバナンス、組織構造、企業文化、情報開示、情報とコミュニケーション、内部監査が含まれる。業務レベルの人的資源、財務報告、資産管理、資金運営管理、購買業務、販売と入金、対外投資管理、関連取引、対外保証、研究と開発、子会社に対する管理制御など。
重点的に注目している高リスク分野は主に収入確認、売掛金、研究開発、財テク投資などの業務を含む。
収益金額が重大かつ重要な業績指標であるため、業務種別によって営業収益確認時点が差別化され、管理職が特定の目標や期待を達成するために収益確認を操作する固有のリスクがあるため、会社の収益確認を重点的に注目する高リスクと認識している。
売掛金が期日どおりに回収できないか、回収できないで不良債権が発生した場合、会社の連結財務諸表に重大な影響を及ぼし、不動産顧客が直面している業界性リスクなどがあるため、売掛金を重点高リスク分野と確定する。
研究開発リスクは外部環境の影響を受けるだけでなく、企業内部の管理が不十分な原因もある。研究開発リスクは市場ニーズを深く分析した上で、合理的な費用投入の下で厳格にコントロールする必要があるため、研究開発を重点高リスク分野と識別する。
財テク投資の意思決定ミスは、盲目的な拡張や発展のチャンスを失うことを引き起こし、投資効果の低下を招く可能性がある。会社が上場したばかりで、資金を募集した後、大規模な一時的な遊休資金が存在し、財テク収益と損失リスクの影響が大きいなど、私たちは会社の投資財テクを重点的に注目している高リスクと識別した。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(一)ガバナンス構造
会社は「会社法」「証券法」と「会社定款」などの法律と関連規定に基づいて規範的な法人ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
1.株主総会は会社の最高権力機構であり、会社は『株主総会議事規則』を制定し、株主総会の性質、職権及び株主総会の招集と通知、提案、採決、決議などの作業手順を明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、株主総会が法に基づいて重大事項の意思決定権を行使することを保証し、株主の合法的権益を保障するのに有利である。2.取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会に提出して審議したりする。取締役は株主総会によって選出され、理事長は取締役会によって選出される。取締役会は5名の取締役から構成され、理事長1人を設置し、そのうち独立取締役2名である。戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会などの機構を設置する。専門委員会はいずれも会社の取締役、独立取締役が担当している。会社は《取締役会議事規則》《独立取締役工作制度》《戦略委員会工作制度》《監査委員会工作制度》《報酬と審査委員会工作制度》《指名委員会工作制度》を制定し、取締役の選任手続き、取締役の義務、取締役会の構成と職責、取締役会議事規則、独立取締役工作手順、各専門委員会の構成と職責などを規定した。これらの制度の制定と有効な執行は、専門委員会が職責を有効に履行し、取締役会の科学的な意思決定に助けを提供することを保証することができる。
3.監事会は会社の監督機構であり、会社の取締役、経理の行為及び会社の財務に対する監督を担当する。会社監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人は従業員代表監事である。会社は「監事会議事規則」を制定し、監事職責、監事会職権、監事会の招集と通知、決議などを明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、監事会の監督作用を十分に発揮し、株主利益、会社利益及び従業員の合法的利益が侵害されないことを保障するのに有利である。
4.総裁は会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の決議を実施する。会社は「総裁工作制度」を制定し、総裁職責、総裁事務会及び経営管理会議、総裁報告制度、監督制度などの内容を規定した。これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の各政策決定が有効に実施されることを確保し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高めた。
（二）内部組織構造
会社が設置した内部機構は不動産事業センター、製品センター、業務管理センター、公共事業センター、マーケティングセンター、孵化センター、研究院、プロセス情報センター、人的資源センター、行政部、財務センター、監査監察部、取締役会事務室、総裁弁公室である。
各部門の職責と職務職責を合理的に区分し、職務に相容れない分離の原則を貫徹することによって、各部門の間に分業が明確で、互いに協力し、互いにバランスを取るメカニズムを形成させ、会社の生産経営活動の秩序ある健全な運行を確保し、コントロール目標の実現を保障した。
(三)企業文化
当社は「智領工程管理、サービス品質生活」の企業使命ビジョン、「尊重、誠実、成長、担当」の企業核心価値観を持っています。会社は文化建設の強化を非常に重視し、積極的な価値観と社会責任感を育成し、廉潔自律、真実を求め実務に励み、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。取締役、監事、高級管理者及びその他の経営管理は企業文化建設において主導的な役割を果たさなければならない。企業の従業員は従業員の行為規則を遵守し、職場の職責を真剣に履行しなければならない。
（四）情報開示
会社は《中華人民共和国会社法》《中華人民共和国証券法》などの国家関連法律、法規及び《深セン証券取引所創業板株式上場規則》《上場会社情報開示管理方法》《会社定款》などの関連要求に基づき、《情報開示事務管理制度》を制定し、情報開示責任者、情報開示事務管理部門と関連義務者を明確にした。各責任者及び義務者の職責、情報開示の内容と基準、情報開示の審査プロセス、情報開示関連書類及び資料のファイル管理、投資家関係活動など、定期報告、臨時報告、重大事項の移転プログラム。
(五)情報とコミュニケーション
会社は力を入れて内部のウェブサイトの企画運営を行って、メールシステムを切り口にして、ERP、OAなどの現代化の情報プラットフォームを利用して、各センター/部門と従業員と管理層の間の情報伝達を更に迅速で効果的で、迅速でスムーズにさせます。同時に、会社は情報化建設の中で内網メールボックスと外部ウェブサイトの物理的隔離を実施し、情報の安全を確保した。
会社は完全な内部情報のタイムリー、正確、完全な伝達と疎通ルートを創立して、管理層と管理層の疎通、経営目標の下達、主要業務プロセス情報、資金と資産の流動情報と財務情報の伝達、業績考課と差異分析情報のフィードバックなどを含む。同時に、会社は外部コンサルティング機構、各主管部門、各監督管理機構、メディアと外部監査士とのコミュニケーションを確立し、会社の内部管理と内部制御に関する有益な意見を喜んで受け入れる。完全で有効な情報伝達とコミュニケーションルートは、会社の経営活動の効率と健康を保証した。
会社はすでに不正行為防止メカニズムを確立し、不正行為防止活動の重点分野、肝心な一環と関係機構の不正行為防止活動における職責権限を明確にし、不正行為事件の通報、調査、処理、報告と救済プログラムを規範化している。会社は《従業員の通報、苦情管理制度》を創立してそしてすでに直ちに全体の従業員に伝達して、通報専用線を設置して、通報の苦情処理の手順を明確にして、期限と締めくくりの要求を処理して、通報、苦情が企業が有効に情報を掌握する重要な道になることを確保します。
(六)内部監査機構の設立状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会の仕事制度」などの規定に基づき、会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。監査委員会の下に監査監査部を設置し、総監1名、監査マネージャー1名、専従員1名を配置し、独立して監査業務を展開する専門能力を備えている。会社はすでに内部制御監督制度を確立し、内部監査機構とその他の内部機構の内部監督における職責権限を明確にし、内部監督のプログラム、方法、要求及び日常監督と特定項目監督の範囲、頻度を規範化した。監督過程で発見された内部制御欠陥に対して、欠陥の性質と発生原因をタイムリーに分析し、改善案を提出し、適切な形式で取締役会、監事会または管理層にタイムリーに報告することができる。
(七)人的資源政策
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、従業員の採用、育成、辞退と辞任を含む。従業員の報酬、審査、昇進と賞罰;肝心な職場の従業員の強制休暇制度と定期職場の交代制度。国家秘密または重要な商業秘密を把握する従業員の離職の制限規定など。
同時に、会社は従業員の素質を非常に重視し、職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準としている。会社はまた実際の仕事の需要によって、異なる職場に対して多種の形式の後続の育成訓練教育を展開して、従業員たちにすべてその職場に適任させることができて、絶えず人的資源の企業戦略に対する支持力を高めます。
（八）財務報告
会社は会計法、企業会計準則、税法などの関連法律法規の規定に従い、比較的完備した財務管理制度を確立した。会社は独立した会計機構を設置して、財務管理と会計計算の方面ですべて比較的に合理的な職場を設置して、相応の職場の仕事の説明書を制定して、そして十分な専任人員を配置して財務の仕事の順調な進行を保証します。会計機構の人員の分業は明確で、職場責任制を実行し、各職場は互いに牽制する役割を果たし、職能を承認、実行、記録することができる。財務人員はすでに完備した財務管理制度に基づいて、財務情報の記録、統合をしっかりと行い、国家基準と業界会計準則に厳格に従って財務諸表の整理と編成を行った。
（九）資金運営管理制度
会社は「資金管理制度」「清算及び支払管理制度」「財務責任マニュアル」を制定し、貨幣資金の収支と保管業務の授権承認プログラム、相容れない職場分離などを規範化した。「資金管理制度」は主に支出、審査・認可の原則、および審査・認可権限、および貨幣資金の日常管理を規定している。「清算及び支払管理制度」は主に前払金、借入金の審査許可権限、及び費用清算証明書の要求、出張などの費用の清算基準を規定している。「財務責任マニュアル」はまた、対外投資、予備金、保証金などのその他の資金支出の審査・認可プロセスと権限を規定している。
上記の制度の公布と実行は、会社の資金使用監督と管理を強化し、資金使用の合理性を保証し、資金使用効率を高め、費用支出を節約した。
会社は2021年の募集資金プロジェクトの実際の支払い状況に基づき、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えず、資金の安全を保証する前提の下で、会社は閑置募集資金を使って現金管理を行い、安全性が高く、流動性がよく、本契約の投資製品を購入するために使用し、募集資金の使用効率を高め、閑置募集資金を合理的に利用し、会社の収益を増加した。（十）資産管理
会社は「資産管理制度」を制定することを通じて、固定資産、無形資産の購入プロセス、設備管理、メンテナンス、廃棄減価償却準備の計上などの一環に対して具体的な規範を行った。固定資産、無形資産の代金は、関連資産がすでに実行され、手続きが整ってから支払わなければならない。会社は資産の運行と管理に重大な欠陥がない。
（十一）購買と支払業務
会社は《仕入れ管理制度》《清算及び支払い管理制度》を制定して、仕入れ計画と実施管理、サプライヤー管理と支払い決済などの方面で明確な規定を行って、仕入れの一環の抜け穴を塞いで、仕入れのリスクを減らします。
（十二）販売と入金業務
会社は《業務見積管理制度》《契約規範管理制度》《財務センターと業務センターの帳簿合わせ制度》を制定して、同時に、販売と入金業務の各段階の職責と審査許可権限を明確にして、相容れない職場が互いに分離して、制約と監督することを確保して、程、関連部門の見積過程における職責を明確にして、見積の合理性を確認して、保証します
