Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310)
2021年度内部統制評価報告
Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) 株主全員：
会社の内部統制建設をさらに強化し、規範化し、経営管理レベルとリスク防止能力を高めるため、会社は「企業内部統制基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下、企業内部統制規範体系と略称する)に基づき、当社の内部統制制度と結びつけて、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日の社内統制の有効性を評価した。一、取締役会重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は親会社及びすべての持株子会社を含む。今回評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
今回評価範囲に組み入れた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、予算管理、資金管理、購買管理、生産管理、販売管理、資産管理、投資管理、関連取引管理、保証管理、情報とコミュニケーション、法律事務管理、財務報告、内部監督などを含む。1、組織アーキテクチャ：
会社は《中華人民共和国会社法》《会社定款》《企業内部制御基本規範》などの関連法律法規の規定に基づいて、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の会社管理構造を創立した。会社のガバナンス構造は上場会社の要求に合致し、上場会社は人員、資産、財務、機構、業務などの面で持株株主とそれぞれ分離し、独立して計算し、責任とリスクを負う。会社は自身の発展の需要に適応する組織機構を創立して、各機構の職能を明確にして、独立して生産経営活動を展開します;「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」「監事会議事規則」を制定し、会社法人のガバナンス構造をさらに改善し、株主会、取締役会、監事会が法に基づいて独立し、規範化し、効果的に職権を行使することを保障し、彼らの仕事の効率と科学的な意思決定を確保し、関連会議はすべて記録を形成した。
2、発展戦略：
会社は発展経営の現状に基づいて、関連資源を協調し、今後一定時間以内に安定し、秩序正しく達成できる中長期発展目標を制定する。経済情勢、産業政策、技術進歩、業界状況及び不可抗力などの要素に重大な変化が発生した場合、会社は直ちに発展戦略を調整し、規定の権限とプログラムに従って発展戦略を調整し、会社の効率的で健康な持続的な発展を保証する。
3、人的資源：
会社は関連法律法規と《企業内部制御基本規範》に基づいて《招聘管理規定》《従業員マニュアル》《編外人員管理方法》《報酬管理規定》《業績管理方法》《ボーナス管理方法》などの人力管理制度を制定した。全体的に人的資源管理システムを構築し、比較的科学的な採用、育成、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの管理プロセスを形成した。今年度、会社は「従業員の勤務試験と休暇管理方法」「従業員賞罰管理方法」「幹部管理方法」「従業員関係管理規定」などの制度を改正し、「出張及び出張旅費管理方法」「人力コスト予算管理方法」を新たに発表した。
4、企業文化：
会社の目的:「生態優先、グリーン発展」の理念を堅持し、「緑水青山は金山銀山である」という科学的論断を実践し、生態環境保護分野の投資、設計、施工、研究、開発と運営に専念し、生態人居環境の管理、循環経済の発展、廃棄されていない都市の創建などを通じて、美しい中国の建設に力を貢献する。技術がリードし、設計が革新し、品質が優れ、サービスが一流であることを目的とし、徳を尊び、信用を守り、太陽の光が健康な経営活動を通じて、顧客の需要を満たし、株主の権益を履行し、国家利益と企業利益の統一を実現し、経済効果と社会効果を結合し、株主、顧客、従業員などの各方面の互恵・ウィンウィンを確保する。
5、予算管理：
会社の戦略の実行と行動案の実行を保障し、資源を合理的に配置し、会社全体の計画、協調とコミュニケーションを強化するために、会社は戦略を導きとする全面的な予算管理を実行し、会社は予算の実行状況を分析する中で、異なる状況に応じてそれぞれ比率分析、比較分析、要素分析などの方法を採用し、定量と定性の2つの面から予算の実行現状を十分に反映する。発展傾向とその存在の潜在力。会社は専門的に《SPV会社の予算管理方法》を制定してSPV会社の予算管理を規範化した。6、資金管理：
会社の資金管理を規範化し、資金の安全を保証するために、会社はすでに貨幣資金の収支と保管業務に対して比較的厳格な授権承認プログラムを確立し、貨幣資金を処理する相容れない職場はすでに分離した。会社は《費用管理方法》と《現場経費管理方法》《銀行口座管理方法》などの制度を制定し、資金の使用範囲を明確にし、内部の各機構の生産経営過程における資金需要を合理的に統一的に協調し、資金の購買、生産、販売などの各段階における総合的なバランスを確実に行い、資金の運営効率を全面的に向上させた。
会社の募集資金の管理と使用を規範化し、募集資金の使用効率を高め、会社、投資者と債権者の合法的権益を確実に保護するために、会社は「募集資金使用管理制度」を制定した。
募集資金の保管と使用状況を日常的に監督し、四半期ごとに募集資金の使用状況を検査する。
会社は資金調達業務に対して具体的なプロセス制御を設置し、会社のすべての資金調達活動が適切な授権と審査・認可を経て、正常な資金回転を確保し、資金コストを下げ、資金調達リスクを減らすことを保証した。現在、会社は国家統一会計準則に従い、資金調達、元利返済、配当支払いなどの関連業務を正確に計算し、監督し、資金調達契約または協議、入金証明書、入庫証明書などの資料を適切に保管し、定期的に資金提供者と帳簿照合を行い、資金調達活動が資金調達案の要求に合致することを確保している。
7、購買管理：
会社は関連法律と「企業内部制御基本規範」に基づき、実際の状況と結びつけて「サプライヤー管理方法」「購買管理方法」「下請け契約管理規定」管理制度を制定し、資材購入審査・認可、サプライヤー選択、入札募集と引合比選プロセス、資材検収入庫、受領、返品処理、購買報告書制御、支払い制御などの一環に対して明確な規定を行った。会社が設立した購買及び支払制度は会社の購買品質が優れ、安価であることを確保し、サプライヤー詐欺とその他の不正行為の発生を減少させ、同時に資材購買が秩序正しく行われることを保証する状況下で、会社の売掛金記録の正確、完全及び安全性を確保した。予算超過と予算外購買項目については、まず予算調整手順を履行し、相応の審査許可権限を備えた部門または人員が審査・認可した後、購買手続きを行う。購買管理の規範化のために、会社はサプライチェーンシステムのオンラインオペレーティングシステムを創立して、購買関連の流れに対して硬化を行って、購買効率を高めました。
8、生産管理：
生産管理システムを健全化し、標準化管理を実現するために、会社は一連の生産管理制度を制定した。「施工組織設計管理弁法」「特定項目施工方案管理弁法」「プロジェクト事前検収管理弁法」「プロジェクト終了管理弁法」「プロジェクト会議管理弁法」「下請け工事資料管理弁法」「生態景観プロジェクト芸効品制御及び現場サービス管理弁法」「生産人員異動管理弁法」「安全生産管理規定」などを含む。生産人員異動管理方法生産管理制度の制定は当社が既定の生産計画に従って生産活動を行うことができることを確保し、生産過程が安全で効率的な状況で行うことを保証し、同時に会社の施工プロジェクトが関連品質制御基準に合致することを保証した。プロジェクト管理情報化において、会社はプロジェクト管理システムを使用して、プロジェクトの進度、生産額、入金、決算などの状況をリアルタイムで反応することができる。
今年度は「安全環境保護責任制規定」「安全教育訓練管理規定」「安全生産上の隠れた危険性の調査と管理規定」「建設プロジェクトの「三同時」管理方法」などの制度を制定した。
9、販売管理：
会社が設立した販売と入金に関する管理規定とプロセス制御は会社が効果的に市場を開拓することを確保し、会社の販売部門が効果的にマーケティング、市場調査、信用調査、契約契約などの販売活動を組織し、販売効率を高めると同時に売掛金記録の正確、完全、安全性を確保するのに有利である。会社は潜在債務違約が会社に与える影響を最大限に低減するために、契約時に顧客の信用資質に対する審査を高め、金融保障モデルの応用を強化した。会社は定期的に販売過程の弱点を検査分析し、有効なコントロール措置を取って、販売目標の実現を確保します。
10、資産管理：
会社は関連法律法規と《内部制御基本規範》に基づいて《行政資産管理規定》《会計書類管理方法》《印鑑管理規定》《オフィスビル安全応急予案》《書類管理規定》を創立して、実物資産管理の職場責任に対して明確に入って、実物資産の検収入庫、受領発行、保管と処置などの肝心な一環に対して制御することができて、職責分業、実物定期棚卸、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置。会社は定期的に資産管理プロセスを全面的に整理し、資産管理における弱点をタイムリーに発見し、有効な措置を確実に取って改善し、資産減価償却の兆候に注目し、資産減価償却損失を合理的に確認し、企業の資産管理レベルを絶えず向上させる。
無形資産に対して、会社は定期的に外注、自己開発及びその他の方式で取得した各種無形資産の権属関係を整理し、無形資産の権益保護を強化し、権利侵害行為と法律リスクを防止する。無形資産が秘密保持の性質を有する場合、会社は厳格な秘密保持措置をとり、商業秘密の漏洩を厳重に防止する。今年度は「ブランド管理規定」を制定した。11、投資管理：
投資リスクを厳格にコントロールするために、会社は「対外投資管理制度」を制定し、比較的科学的な対外投資意思決定プログラムを確立し、投資意思決定、投資収益、対外投資処置、記録などを明確に規定した。現在、会社は投資目標と計画に基づいて、資金投入構造を合理的に手配し、科学的に投資プロジェクトを確定し、投資案を立案し、投資プロジェクトの収益とリスクに重点を置く。
12、関連取引管理：
会社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『株式取引規則』『会社定款』などの規定に基づき、取締役会と株主総会のそれぞれの審査・認可権限を確定し、会社の関連取引とその開示を規範化し、会社の関連取引が公開、公平、公正の原則に合致することを保証する。
13、保証管理：
会社は比較的に厳格な保証行為を制御することができて、《中華人民共和国保証法》などの関連法律法規と《企業内部制御基本規範》に基づいて《対外保証制度》を創立して、保証金額と承認権限、保証契約の締結とリスク管理と保証情報の開示などの関連内容に対して明確な規定をして、潜在的なリスクを防ぎ、発生する可能性のある損失を減らす。会社の保証取扱部門は定期的に被保証人の経営状況と財務状況を監視し、被保証人に対して追跡と監督を行い、保証プロジェクトの実行、資金の使用、貸付の返還、財務運行とリスクなどの状況を理解し、保証契約の有効な履行を確保する。
14、情報とコミュニケーション：
会社の情報開示業務の管理を強化し、会社の情報開示行為をさらに規範化し、会社、投資家及びその他の利益関係者の合法的権益を守るため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場公司情報開示管理方法」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律、法規及び「会社定款」の関連規定に基づき、そして、会社の実情と結びつけて、「情報開示管理制度」「重大情報内部報告制度」「内幕情報知る人登録管理制度」「舆情管理方法」「舆情管理方法応急予案」を制定した。
社内情報の伝達に対して、会社は情報システム管理システムを構築し、ハードウェア、ソフトウェア及びアカウント管理の権限、ネットワークとインターネットアクセス制御、データ安全制御、ウイルス予防・治療管理制御などを明確にし、企業管理における情報システムの役割を十分に発揮し、会社の情報化プロセスを加速した。
15、法律事務管理：
会社の法律事務管理を規範化するために、会社は「訴訟管理方法」などの制度を確立した。会社のリスクコントロール部は契約などの法律文書を審査し、独立して審査意見を発表する。投資、買収合併、資産再編及び処置、保証などの重大業務に参加し、法律サポートを提供する。プロジェクトのマーケティング開拓などの業務に協力し、協議の起草、改訂及び補充協議と交渉に参加し、会署名・審査・認可に参加する。会社の業務に関わる契約標準テキストの作成、推進を組織する。会社が重大な訴訟、紛争及びその他の突発事件を処理し、一般的な訴訟、紛争の処理に参与することを担当する。審査・認可は会社の外注法律顧問または弁護士を確定し、法律顧問と弁護士業務に対して指導・管理を与える。法律、リスクコントロールトレーニングを組織する。会社の商標、特許などの知的財産権保護活動を組織・実施する。
16、財務報告書：
会社は『中華人民共和国』に基づいて
