Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任会社
Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) について
2021年度募集資金の保管と使用状況の特別審査報告
Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任公司（以下「 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 引受推薦」、「推薦機構」と略称する）は Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) (曾用名:湖南大康国際農業食品株式有限公司、以下「 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 」または「会社」と略称する）非公開発行株式の推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」などの関連規定に基づき、 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 2021年度募集資金の保管と使用状況について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「湖南大康国際農業食品株式会社非公開発行株の承認に関する承認」(証監許可20192583号)の承認を得て、会社は上海鵬欣農業投資(グループ)有限会社に人民幣普通株(A株)8888888888888株を発行することを許可し、発行価格は人民元1.80元/株で、募集資金総額は人民元159999999840元である。発行に関する費用を人民元743250033元差し引いた後、募集資金の純額は人民元159256749807元だった。上記の募集資金の到着状況はすでに天健会計士事務所(特殊普通パートナー)が検証し、2020年4月28日に天健検字20202-15号「検資報告」を発行した。（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年12月31日現在、会社は実際に募集資金8394343万元(そのうち永久補充流動資金5425675万元、2020年に事前に募集プロジェクトに投入した自己資金1260345万元を置換)を使用し、一時的に流動資金65000万元を補充した。2021年1-12月に受け取った銀行預金の利息から銀行手数料などを差し引いた純額は174.17万元で、為替損失は182.81万元だった。2020年1-12月に受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は552.89万元で、為替差損
123881万元を失った。2021年12月31日までに累計で受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は727.06万元で、累計為替損失は142162万元だった。2020年に募集資金を使って構造預金を購入し、投資収益52.92万元を獲得する。2021年12月31日現在、募集資金の残高は人民元967218万元である。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、会社は「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所株式上場規則」及び「上場会社の自主監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実際の状況と結びつけて、『 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 募集資金管理制度』(以下「管理制度」と略す)を制定した。
「管理制度」によると、会社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) の販売推薦とともに2020年4月30日に広発銀行株式会社昆明支店、2020年5月8日に Shanghai Rural Commercial Bank Co.Ltd(601825) と「募集資金三者監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に履行している。
「管理制度」によると、募集プロジェクトの実施主体である瑞麗市鵬と農業食品発展有限会社(以下瑞麗鵬と会社と略称する)、康瑞(ミャンマー)農牧業発展有限会社(以下康瑞ミャンマー会社と略称する)は、会社と推薦機構 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 引受推薦とともに2020年5月20日に広発銀行株式会社昆明支店、 Shanghai Rural Commercial Bank Co.Ltd(601825) は『資金募集四方監督管理協議』を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。四方監督管理協定と深セン証券取引所の3つの監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、瑞麗鵬と会社、康瑞ミャンマー会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行した。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、会社には4つの募集資金専用口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設銀行口座名口座開設期末残高
上海農村商業銀行株式 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 501310080158520318322811943有限会社広発銀行株式会社 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 9550880489258001941272785127昆明支店上海農村商業銀行株式康瑞(ミャンマー)農牧業発展有NRA 514319010 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 54419855610340有限会社限会社
広発銀行株式会社瑞麗市鵬と農業食品発展9550802177673 Hongda High-Tech Holding Co.Ltd(002144) 581505728昆明支店有限会社
合計9672183138
三、本年度募集資金の実際使用状況
2021年度募集プロジェクトの投入状況は、附表募集資金使用状況対照表(附表参照)を参照してください。
四、募集項目の資金使用状況の変更
2021年に会社は募集資金投資項目を変更することはなかった。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
1、会社が公表した募集資金の使用に関する情報は、タイムリーではなく、真実で、正確で、完全に公表されていない場合はない。
2、会社の募集資金の保管、使用、管理及び開示に違反がない。
六、会計士事務所が会社の年度募集資金の保管と使用状況に対して発行した鑑証報告の結論性意見
調査によると、中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 会社の取締役会が作成した「2021年年度募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」が「上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」と関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、 Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 会社の募集資金2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映していると考えている。
七、推薦機構の主な検査
資料審査、現場検査、インタビューコミュニケーションなどの多種の方式を通じて、会社の募集資金の保管、使用及び募集資金投資プロジェクトの実施状況を検査した。主な審査方式には、募集資金の銀行対請求書、財務証明書、会社の公告及びその他の関連報告書と書類などを調べることが含まれている。
八、推薦機構が意見を査察する
査察の結果、推薦機構は Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 2021年度の募集資金の保管と使用状況は「深セン証券取引所株式上場規則」「上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」などの法規と文書の規定に合致し、募集資金に対して専門家の記憶と特定項目の使用を行い、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なう状況は存在しないと考えている。募集資金の具体的な使用状況は会社が開示した状況と一致し、募集資金を違反して使用する状況は存在しない。推薦機構は Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 2021年度募集資金の保管と使用状況に異議がない。
付表：
募集資金使用状況対照表（非公開発行普通株（A株））
2021年1-12月
編成単位： Pengdu Agriculture & Animal Husbandry Co.Ltd(002505) 単位：人民元万元
募集資金総額1592575本年度投入募集資金総額146531
報告期間内に用途を変更した募集資金総額0は合計8394343万元で、そのうち各年度における募集資金の総累計変更用途を使用した募集資金総額0の累計投入募集資金総額額はそれぞれ:
2020年:6929112万元;
累計用途変更の募集資金総額比率0%2021年：146531万元
投資項目と超募集資金が変更されたかどうかを承諾し、募集資金を調整した後、投資総額の年度投入期末累計期末投資項目が前年度実現に達したかどうかのプロジェクト実行可能性金投入項目(一部ノ投資総額(1)金額を含む投資金額の進度(%)を計上する(3)定可使用状利益予想利益に重変更が発生したか否か（2）＝（2）/（1）状態日付が大きく変化
投資項目の承諾
1、ミャンマーで50万頭の肉牛を飼うかどうか、プロジェクトはまだ
殖項目No 1485000083 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 16351133277216052023年5月-未全完No
労働者
2、瑞麗市肉牛産業基地否、プロジェクト尚
建設事業No 395000022 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 488801636391 74.382023年5月-187460未完成No
労働者
3、流動資金補充No 10000000
