Beijing Quanshi World Online Network Information Co.Ltd(002995)
不正行為防止と通報制度
二〇二年四月
第一章総則
1目的
Beijing Quanshi World Online Network Information Co.Ltd(002995) (以下「会社」と略称する)の内部統制を強化し、会社の従業員行為を規範化し、会社の経営リスクを低減し、会社と株主の合法的権益を維持し、会社の経営目標の実現と会社の持続的安定した発展を確保するために、「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」「企業内部制御基本規範」「会社法」「中華人民共和国監査法」などの法律、行政法規、部門規則、規範性文書の要求に基づき、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
不正行為防止の目的は会社全体の従業員の職業行為を規範化し、関連法律法規、業界規範、職業道徳及び会社の規則制度を厳格に遵守し、廉潔と勤勉敬業の良好な気風を確立し、会社及び株主の利益を損なう行為の発生を防止することである。
2適用範囲
本制度は＊＊＊ Beijing Quanshi World Online Network Information Co.Ltd(002995) 及び傘下の全分子会社に適用する。
3定義
3.1本制度でいう不正行為とは、社内、外部の人員が詐欺、隠蔽などの違法・違反手段を採用し、個人の不正利益を謀り、会社の正当な経済利益を損なう行為を指す。あるいは不当な会社の経済的利益を図ると同時に、個人に不正な利益をもたらす可能性がある行為。
3.2本制度は管理層を指し、高級管理者を含む。
第二章不正行為防止組織のアーキテクチャと職責
4取締役会
4.1取締役会は管理層に会社範囲の反不正文化環境の構築を督促し、不正防止、通報と調査処理を含む内部制御システムを確立し、健全化する。
4.2取締役会は取締役会監査委員会に会社の不正行為に対する指導を授権する。
5取締役会監査委員会
取締役会審査委員会は会社の不正行為防止活動の主な責任機構であり、内審部の不正行為防止活動の展開を指導し、不正行為防止活動を持続的に監督する。
6管理職
6.1管理層は不正防止を含む内部制御メカニズムの確立と健全化を担当する。
6.2管理職は、不正行為の発生機会を低減するための制御措置を実施し、不正行為に対して適切かつ効果的な救済措置をとり、自己評価を行う。
7内審部
7.1内部審査部は会社の不正行為に対する責任部門である。
7.2内部審査部は会社の不正行為防止関連制度の制定、改正を担当し、会社の管理層の不正行為防止メカニズムの確立と健全化に協力する。
7.3内部審査部は不正事件の通報電話、通報メールを管理し、会社の不正事件の苦情、通報手がかりを受け取り、返事とフォローを行う。
7.4内部審査部は会社の反不正調査活動を組織し、展開し、反不正調査グループを設立する。
7.5内部審査部は調査・処分した不正事件、行為、人員などの情報追跡処理を担当する。
8各事業群、分、子会社責任者
8.1各事業群、分、子会社の責任者は各部門と分、子会社の不正行為防止活動の第一責任者とドッキング者であり、本部門内部の不正行為防止活動の展開を担当する。
8.2各事業群、分、子会社の責任者は協力し、反不正調査グループの展開に協力する。8.3各事業群、分、子会社の責任者は本部門の腐敗行為の自己調査と自己是正を担当する。
9法務部
9.1法務部は不正調査チームが移管した事件と証拠資料の審査を担当する。
9.2法務部は立件条件に合致する不正事件を司法機関に移送する責任を負う。
9.3法務部は会社を代表して関連人員に対して法律訴訟を提起する。
10財務部
10.1財務部は財務管理活動で発見した不正行為の手がかりを直ちに内審部に渡す責任を負う。10.2財務部は不正事件が解決しない前に事件責任者のすべての費用の支払いを凍結する責任を負う。
10.3財務部は不正事件の経済賠償の回収に協力する。
11人的資源部
11.1人的資源部は不正行為事件に関わるすべての不正行為者に対して規律処分を行う責任を負う。
11.2人的資源部は不正行為者の労働関係、報酬と労務報酬などを処理する。
第三章具体的な内容
12不正行為の形式
12.1不正行為
12.1.1機密を漏らす。従業員が会社の機密を盗んだり、故意に会社のビジネス情報を漏らしたりしようとする行為。
12.1.2賄賂を受け取る。従業員及びその利益関係者(直系親族を含むが、これらに限定されない)は、関連企業、サプライヤー、下級チャネル業者及び顧客からの賄賂及び借入金などのその他の利益を受け取る行為である。
12.1.3偽造。従業員が職務の便利さを利用して、私利をむさぼる場合、チャネルまたは顧客の帳簿期間額の流用、虚偽の資料の偽造または変更、チャネルまたは顧客の高帳簿期間額または高返品政策の獲得、虚偽の協力情報の提供、虚偽の証明書および材料の偽造または協力などの行為を含むが、これらに限定されない。
12.1.4競業制限。授権されていない場合、会社と商業競争がある経営管理活動に従事し、在職期間中に自営したり、会社と競争関係のある業務を経営したりすることを含むが、これに限らない。
12.1.5財産を横領する。授権されていないか、またはその他の不法な方法で会社の資産を横領し、横領して流用し、不当な利益をむさぼる。12.1.6不正行為を連行する。従業員と従業員の間、従業員と顧客、チャネル、サプライヤーの間の内部癒着、内外癒着は、継続費が正常に回転しないこと、顧客が正常に回転しないことを含むが、これに限らない。
12.1.7故意に取引事項を隠す。販売後の返金を収入として確認し、収入を事前に確認し、虚偽の出荷、架空の注文、架空の販売量、架空の市場活動、虚増人員、従業員の給料の虚偽報告などを含むが、これに限らない。
12.1.8不正な目的のために費用を支出し、例えば賄賂やリベートを支払う。
12.1.9職務の都合を利用して、会社の取引機会または利益を予想できる取引項目を他の個人または会社に移転する。
12.1.10職務の都合を利用して、他人の財物を請求したり、他人の財物を不法に受け取ったりする。
12.1.11職務の都合を利用して、小金庫、帳簿外帳を私設する。
12.1.12その他会社の経済利益を損なう不正行為。
12.1.13財務会計報告と情報開示などの面で存在する虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れなど。
12.1.15取締役、監事、経理及びその他の高級管理者は職権を乱用する。
12.2会社の関連規定に重大に違反した行為（不正行為とみなす）
12.2.1会社への報告及び利益回避なしに以下の行為が存在する場合：
従業員の近親者が会社に勤めている場合。
従業員本人または本人の近親者が会社の代理品を経営する。
本人または本人の近親者はチャネル商またはチャネル商の近親者と経済的な往来がある。
本人または本人の近親者が会社のチャネル商のパートナーになったり、他人に委託したりして、他人の名義で会社のチャネル商として顔を出したりする(本人は実際のコントロール者または背後のボスである)。
本人または本人の近親者は直接または間接的に会社のチャネル商の中で株に投資したり、株に参加したりします。
12.2.2従業員本人または本人の近親者が会社のサプライヤー、地域協力商、チャネル商自身またはその近親者と経済的な往来があり、会社の報告や利益を回避していない場合。
12.2.3会社及びその管理者の印鑑を私刻し、会社、部門の書類或いは報告を偽造する。
12.2.4年度、半年度業績データまたは年度ボーナスデータを偽造、虚偽報告する。
12.2.5会計記録または証憑を偽造、変造、廃棄、隠匿する。
12.2.6事実をでっち上げたり、真実を隠したりして、会社に虚偽の取引事項のために金を支払わせる。
12.2.7故意に誤った取引事項を提出したり、虚偽の取引事項を記録したりする。
12.2.8購入、販売が存在しない(真実ではない)資産;
12.2.9契約を厳格に履行していない場合、会社に経済損失をもたらしたり、会社の評判に重大なマイナス影響を与えたりする。
12.2.10虚開インボイス、虚増インボイス金額、架空清算事項;違反清算(清算は会社の規定の範囲に属さない);
12.2.11本人は会社の許可を得ずに他の企業・事業部門、職場で兼職する。
12.2.12その他重大な違反行為（違反作業を含むが、それに限らない）。
13不正行為防止調査人員権限
13.1本条項の不正行為防止調査人員とは、内部審査、法務人員、または会社の取締役会、監査委員会が授権/指定したその他の調査人員を指し、調査人員の権限は以下の通りである。
13.1.1調査対象部門、部門の年度計画、月度計画、契約協議、会計証憑、帳簿、会計報告書、会議記録、書類、領収書などの各種紙と電子資料、証明書、資産などの調査対象事項を現場で検査する権利がある。現金、手形、固定資産などの資産を棚卸しする。関連書類、資料などをコピーし、現場で写真を撮り、アーカイブする権利がある。
13.1.2反不正調査を妨害し、資料の提供を拒否したり、会社の利益を深刻に損害したり、財経法紀に違反したり、深刻な浪費行為をしたりした場合、関係者の責任を追及し、会社を損害する行為を制止する措置をとる権利がある。
13.1.3重大な腐敗事件を告訴、検挙した有功者に対して、関連規定に従って奨励を申請することができる。14不正事件の通報・調査
14.1内審部は職業道徳問題及び不正行為事件の通報電子メールを設立し、通報電子メールを会社のウェブサイトで対外に公表し、通報と調査処理後の不正行為事件の報告資料を適時にファイル化する。
14.2社内従業員及び外部関係者は電子メールのルートを通じて社内従業員或いは関連不正事件を通報することができ、会社及びその人員が職業道徳に違反した状況に対する苦情、通報情報を含む。通報メールアドレス：[email protected].
14.3会社は実名制の通報を奨励し、提唱し、通報者は実際に通報された人の名前、部門と規律違反の具体的な情状と証拠(例えば、規律違反にかかわる時間、事件、金額、操作方式、関係者など)を告知し、直ちに迅速に調査・処分し、原則として会社の内部審査部は実名制を優先的に受理し、証拠または明確な手がかりのある通報を受理しなければならない。
会社の内部審査部は証拠がなく、事実がなく、風を捕まえて影を捕まえ、道を聞いて、虚しく、悪意のある報復類の苦情通報を受理しない。
社内審査部は電話、手紙、電子メールなどの通報資料を1件ずつ分解し、登録し、適時に評価し、受理し、10営業日以内に通報者に受理結果を返信することを規定している。
会社はすでに正規の苦情通報ルートを持っていて、グループメール、グループ微信、qqグループ、微博などの方式を通じて行った苦情、通報を受理しません。
14.4社内審査部は不正行為事件の通報を受理した後、被告発者の職務或いは職位、被告発不正行為事件及び情状の深刻さに基づき、以下の規定に従って仕事を展開しなければならない。
14.4.1非高級管理職の実名通報に対して、社内審査部は通報を受けた後、規定に従って関連登録を行い、事件に対して調査を行い、不正行為防止調査グループを設立し、調査結果を管理層または取締役会監査委員会に報告して事件評価を行う。非上層管理職の匿名通報に対して、内審部は登録し、初歩的な評価を行い、会社の管理層または取締役会の審査委員会に報告するかどうかを決定する。
14.4.2会社の取締役、監事或いは高級管理職に関わる実名通報に対して、会社の内部審査部は通報を受けた後、関連登録を行うほか、第一時間に会社の取締役会審査委員会と理事長に報告しなければならない。取締役会審査委員会は事件に対して一歩調査を行うことを決定した後、内部審査部と関連部門の管理者が共同で特別調査グループを構成して共同調査を行う。また、外部の専門家を招聘して調査に参加し、協力し、調査結果を取締役会に報告して事件評価を行う必要があることも明らかになった。
14.4.3通報に対して内部審査部の人員に関わる場合、直接会社の取締役会の審査委員会または理事長に通報することができる。
14.5反不正工作員が処理した事件が本人またはその親族と利害関係がある場合、自発的に回避しなければならない。
14.6不正行為事件の調査が終わった後、会社の不正行為防止部門は直ちに管理層或いは取締役会及び監査委員会に書面調査報告書を提出しなければならない。不正事件の調査報告には、通報された不正事件の受け入れ時間、調査員の構成、当該事件の調査確認状況、事実かどうかの結論意見、関係者に対する処理提案などが含まれなければならない。関連証拠、証拠物または証言がある場合は、不正事件調査報告付録に明記しなければならない。
14.7実名通報については、審査の有無にかかわらず、社内審査部は通報者に調査結果をフィードバックしなければならない。
14.8苦情、通報者は調査に協力して保護された。会社はいかなる不法差別や報復行為を禁止したり、調査に参加した従業員に対して敵対措置を取ったりします。違反して検挙人員の情報を漏らしたり、通報人員に打撃を与えて報復したりした人員に対しては、解任し、労働契約を解除する。法律に触れた場合、司法機関に移送して法に基づいて処理する。
14.9通報・苦情を受けたり、不正行為の調査に参加したりした従業員は、いかなる部門と個人にも苦情・告発者の関連資料と通報内容を勝手に提供してはならない。確かに仕事で苦情通報関連資料を調べる必要がある場合、会社の管理層の授権を得なければならない。調べた人員は調べた内容、時間、調べた人員の関連状況を内審部に登録しなければならない。
15通報奨励基準
15.1挽回経済損失金額10000元(含まない)以内の場合、実際挽回経済損失金額の10%によって奨励を与え、奨励金額は500元を下回らない。
15.
