Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262)
2021年度内部統制自己評価報告
Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) 全株主：
「企業内部統制基本規範」「創業板上場企業規範運営ガイドライン」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下「企業内部統制規範体系」と略称する)に基づき、 Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) (以下「会社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に組み入れた主な単位は、会社及びその完全子会社、持株子会社を含む。
2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
法人ガバナンス構造、組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化;販売業務、購買業務、工事項目、契約管理、資金管理、子会社管理、関連取引、対外保証、対外投資、資産管理、情報開示など。
4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金、調達、資産、販売、工事、契約、保証、投資、子会社管理。
5.上記の評価範囲に組み入れた業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主要な面をカバーしており、重大な漏れはないか。
□はい、いいえ
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系の要求に基づいて、そして会社内部制御関連制度と結びつけて内部制御評価の仕事を組織して展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥重要欠陥一般欠陥
税引前利益誤報≥税引前利益の3%税引前利益の1%≤誤報＜税引前利益の1%税引前利益の3%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)取締役、監事、高級管理職の不正行為;
重大な欠陥(2)すでに公告された財務報告に重大な誤りが発生した場合の誤り訂正;
(3)当期財務報告に重大な誤りがあり、内部制御運行中に当該誤りが発見されなかった。(4)会社監査委員会と監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。
(1)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
重要な欠陥(2)非常規または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していない。
(3)財務報告書の作成過程において1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを保証できない。
一般欠陥(1)当期財務報告に小額の誤りがあり、内部制御運転中にこの誤りは発見されなかった。(2)会社監査委員会と監査部門の内部統制に対する監督に一般的な欠陥がある
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥重要欠陥一般欠陥
直接損失金直接損失金額≧資産資産総額の0.05%＜直接損失金額≦資産総額の0.5%損失金額＜資産総額の0.5%額の0.05%
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準
欠陥特性定性基準
(1)会社の経営活動は国の法律、法規に違反する。
重大な欠陥(2)メディアのマイナスニュースが頻繁に露出し、会社の評判に重大な影響を及ぼした。
(3)高級管理職と核心技術者が深刻に流失した。
(4)内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
（1）会社は国家の法律、法規活動に違反して軽微な処罰を受ける；
重要な欠陥(2)メディアにマイナスニュースが出て、会社の評判に影響を与える。
(3)重要なポストの人員が深刻に流失した。
(4)内部統制の重要な欠陥が改善されていない。
(1)メディアはネガティブなニュースが出ているが、影響は大きくない。
一般欠陥(2)一般職位人員の流失が深刻である。
(2)内部統制の一般的な欠陥は改善されていない。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、内部制御評価の手順と方法
内部統制評価業務は基本規範、評価ガイドラインなどの規定の手順に基づいて実行され、会社の管理層は内部監査部門に内部統制評価の具体的な組織実施業務を授権し、評価範囲に組み込まれた高リスク分野と単位を評価する。評価の過程で、私たちは問題調査、特別テーマ討論、実地検査などの適切な方法を採用し、会社の内部制御設計と運行が有効かどうかの証拠を広く収集し、監査で発見された問題に対して、実地検査、組織討論会を経て、まとめた提案と実施者案を会社の管理層に報告した。自己評価作業の原稿を如実に記入し、内部制御に存在する不足を分析し、識別し、相応の改善措置をタイムリーに制定する。
五、社内統制建設状況
(I)社内統制の組織アーキテクチャ
会社は国家の関連法律法規の規定に基づいて、絶えず会社の内部制御の組織構造体系を完備し、規範化し、株主総会、取締役会、監事会と部門責任者の職責権限を明確にし、各階層間の制御プロセスを制定し、各職能部門、職場の目標、職責と権限を明確に定義し、生産経営と規模に適応する組織職能機構を設置し、分業が合理的で、権利と責任が明確で、互いにバランスのとれた会社のガバナンス構造は、良好な内部制御環境を形成し、相対的に完備した内部制御組織アーキテクチャを構成している。
1.株主及び株主総会
会社はすべての株主の合法的権益を積極的に維持し、全株主が平等な地位を享有することを確保し、株主の権利を十分に行使することを追求している。報告期間内に会社は全部で3回の株主総会を開き、毎回株主総会の招集、開催手続きを行い、株主総会に出席する人員資格と株主総会の採決手続きはいずれも「会社法」「会社定款」「会社株主総会議事規則」及びその他の関連法律、法規の規定に合致している。
2.取締役と取締役会
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会は7人の取締役から構成され、そのうち内部取締役は4人、独立取締役は3人、取締役会は理事長1人、副理事長1人を設置した。
会社の取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬考課委員会を設置する。主な責任：
(1)会社の発展計画を確定し、投資意思決定プログラムを健全にし、意思決定の科学性を強化し、重大な投資意思決定の利益と意思決定の質を高める。
(2)社内、外部監査のコミュニケーション、内部制御制度の確立及び実行状況の監督、重大事項及び財務情報の審査と審査
(3)会社の取締役は高級管理者の人選、選択基準と手順を選択し、提案する。(4)会社の取締役、高級管理職の報酬政策と方案を制定、審査する。
以上の専門委員会が取締役会に責任を負い、仕事を報告し、それぞれ会社の関連業務の意思決定について職責を履行する。
報告期間内、会社は計11回の取締役会を開催し、会社の取締役会会議は関連規定に従って招集、開催することができ、会議の内容を完全に、正確に記録し、適切に保存することができる。独立取締役は職責を真剣に履行し、会社の重大な投資、関連取引、資産管理、情報開示などの面に有益な意見を提供し、会社の法人ガバナンス構造をさらに改善し、会社の健康、安定した発展を促進するために積極的な推進作用を果たした。会社の独立取締役は勤勉に責任を果たし、独立取締役の義務と職責を忠実に履行し、会社の大株主、実際の支配者またはその他の会社と利害関係のある部門や個人の影響を受けないようにし、取締役会、株主総会に真剣に参加し、独立意見を真剣に発表し、建設的な提案を提供した。会社の規範的な運営、科学的な意思決定に対して、積極的な役割を発揮し、会社全体の意思決定レベルを高めた。取締役会の意思決定の透明性を強化し、会社全体の株主、特に中小株主の合法的権益を維持した。また、独立取締役は自身の専門と経験の優位性を発揮し、それぞれの関連専門委員会の仕事を真剣に展開し、しっかりと行った。
3.監事と監事会
会社の監事会は3人の監事から構成され、監事会は議長1人、従業員監事1人を設置し、会社の監事は厳格な責任感に基づいて監督職能を行使することができ、会社の財務と会社の取締役、会社の高級管理者の職責履行状況に対して有効な監督を行った。会社の監事会会議は関連規定に従って招集、開催することができ、会議の内容を完全に、正確に記録し、適切に保存することができる。
4.内部監査部門
内部監査業務を強化するため、会社の取締役会は内部監査業務制度を制定し、財務部門から独立した内審部を設立し、専任監査人員を配置し、内審部は業務を展開し、他の部門または個人の干渉を受けず、取締役会と総経理に直接報告した。内部審査部は定期或いは不定期に会社の経済業務活動の重要な一環に対して検査評価を行い、重点的に会社の購買供給、財務管理、コスト計算、投融資などの重大事項のリスク状況に対して監査を行い、監査状況に基づいて直ちに改善提案を提出し、会社の生産経営に対して監督、コントロール、指導の役割を果たしている。
(II)社内統制制度の整備
内部統制の目標は企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。会社は《上場会社の内部制御の導き》の要求に基づいて、管理を規範化して、経営リスクを制御するために、自身の特徴と管理の需要を結びつけて、一連の階層がはっきりしていて、制御が厳格で、操作性が比較的に完備した内部制御制度を創立して健全にしました。その中で、会社のガバナンス構造を完備する面では、主に「会社定款」「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」がある。
