募集資金の年度保管と実際使用状況について
認証レポート
亜会核字(2022)第0139002号
アジア太平洋(グループ)会計士事務所(特殊普通パートナー)
二〇二二年四月二十六日
目次
プロジェクト開始ページ番号鑑証報告1-2募集資金年度保管と実際使用状況に関する特別報告3-10
について
募集資金年度の保管と実際の使用状況の鑑証報告
亜会核字(2022)第0139002号 Shenzhen Sunwin Intelligent Co.Ltd(300044) 全株主:
依頼を受けて、2021年12月31日までの「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」について、後付の Shenzhen Sunwin Intelligent Co.Ltd(300044) (以下「試合は知能」と略称する)の鑑識作業を行った。
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」(証券監督管理委員会公告[201244号)と深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」に基づき、「深セン証券取引所上場企業情報開示公告フォーマット第21号:上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」などの関連規定を作成し、「2021年度募集資金保管と実際の使用状況の特別報告」を作成し、真実、合法、完全な実物証拠、原始書面材料、副本材料、口頭証言及び必要とするその他の証拠を提供する。スマート取締役会の責任です。われわれの責任は鑑証活動を実行した上で、「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」に対して鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちに中国公認会計士の職業道徳規則を遵守し、「2021年年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために鑑証業務を計画し、実行することを要求した。鑑証作業を行う過程で、会計記録の検査、関連項目の金額の再計算など、必要と思われる手順を実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
私たちは、知能のために2021年12月31日までの「2021年年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」はすでに中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金の管理と使用の監督管理要求」(証券監督管理公告[201244号)と深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」、「深セン証券取引所上場企業情報開示公告フォーマット第21号:上場企業の募集資金の年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」などの関連規定の作成は、すべての重大な面で知能2021年12月31日までの募集資金の年度保管と実際の使用状況を如実に反映している。
本鑑証報告書は、スマート2021年年度報告書の開示の目的でのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。
アジア太平洋(グループ)会計士事務所中国公認会計士:
(特殊普通パートナー)(プロジェクトパートナー)
中国公認会計士：
中国・北京二〇二年四月二十六日
Shenzhen Sunwin Intelligent Co.Ltd(300044)
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会が2017年4月21日に発行した「承認 Shenzhen Sunwin Intelligent Co.Ltd(300044) 新余北岸技術サービスセンター(有限パートナー)などに株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集することに関する承認」(証券監督許可[2017578号)によると、同社は2017年12月に人民元普通株311369000株を非公開で発行し、1株当たり1元、発行価格は人民元15.48元/株である。募集資金総額は人民元4819998600元で、発行費用は人民元2124999981元を差し引いた後、募集資金の純額は人民元46074998619元だった。上記の募集資金会社は2017年12月11日に受け取り、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した信会師報字[2017]第ZI 0797号「検資報告」の検証を経て確認した。
2021年12月31日現在、会社は募集資金項目に対して累計40513694687元を投入し、累計利息収入(手数料控除)41358201元を受け取った。そのうち、本報告期間は募集資金714941159元を使用し、利息収入(手数料控除)12265847元を受け取った。2021年12月31日現在、募集資金の残高は7727662114元である。2022年1月14日、会社の株主総会の審議を経て、「ゲーム開発プロジェクト」と「ハッピーネットモバイルプラットフォーム」の募集資金投資プロジェクトの結項が可決され、結項後の節余募集資金の残高はすべて永久的に流動資金を補充するために使用され、募集資金の専戸を抹消した。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理制度状況
会社の募集資金の管理を規範化し、募集資金の使用効率を高めるため、「上場会社の監督管理ガイドライン第2号-上場会社の募集資金の管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」および「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの規定に基づき、会社は「募集資金管理制度」を制定した。最新の改正は2021年8月29日に開かれた第5回取締役会第16回会議で審議された。
会社は募集資金に対して専戸貯蔵制度を採用している。
（Ⅱ）募集資金の管理状況説明
2017年12月、試合は知能と独立財務顧問 Gf Securities Co.Ltd(000776) 、募集資金保管銀行広東華興銀行株式会社広州支店が「募集資金三者監督管理協議」を締結した。
2018年3月、スマートと子会社である北京喜悦人情報技術有限会社(以下「喜悦人情報」と略称する)は独立財務顧問 Gf Securities Co.Ltd(000776) 、募集資金預け銀行 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 北京清華園支店と「募集資金四方監督管理協議」を締結した。
上記の監督管理協定の主な条項は深セン証券取引所の「資金募集専戸三者監督管理協定(モデル)」と重大な違いはない。
（Ⅲ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
銀行名口座初回保管金額締切日残高格納方式
広東華興銀行海珠支店801880100061827465195986177727579942普通預金
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 北京支店清華園1109063038080050 821.72普通銀行
合計-465195986177727662114—
注:初期保管残高には、前期に支払った発行費と後で支払う予定の発行費444599998元が含まれており、この発行費を差し引いた実際の募集資金の純額は46074998619元である。期末募集資金の残りは7727662114元である。三、2021年度募集資金の実際使用状況
2021年度、知能募集資金の実際の使用状況の詳細は付表1「募集資金の使用状況対照表」を参照してください。
四、募集項目の資金使用状況の変更
2018年11月2日、会社の第4回取締役会第18回会議は「募集資金投資プロジェクトの変更に関する議案」を採択し、募集資金の使用効率を高めるため、会社の発展戦略計画及び募集プロジェクトの実際状況に基づき、会社は元の募集資金投資プロジェクト「IP授権使用及びゲーム開発建設プロジェクト」を「ゲーム開発プロジェクト」に変更することに同意し、投資総額は8086万元である。また、募集資金投資プロジェクト「ハッピーネットモバイルプラットフォーム開発プロジェクト」を追加し、プロジェクト投資総額は5114万元である。
2つの変更後の新規募集資金投資プロジェクトの実施主体はいずれも北京喜人情報技術有限会社(以下「喜ばしい人情報」と略称する)であり、使用する予定の募集資金はいずれも元の「IP授権使用及びゲーム開発建設プロジェクト」が投入する予定の募集資金13200万元に由来する。このうち、「ゲーム開発プロジェクト」は、元の「IPライセンス使用及びゲーム開発建設プロジェクト」の投資方向に基づいて、投資開発を予定していたゲーム品目を開拓し、さらにハッピー情報モバイルネットワークゲーム製品のマトリクス構造を改善する募集プロジェクトであり、一部の募集項目の中ですでに内部で審査されている具体的なプロジェクトは「ゲーム開発プロジェクト」が継承している。このため、元の「IPライセンス使用及びゲーム開発建設プロジェクト」が審査されたプロジェクトと、それに応じて投入された募集資金の金額は、「ゲーム開発プロジェクト」の前期に投入された部分となる。詳細は別表2「募集資金投資項目変更状況表」を参照してください。
五、余剰募集資金の永久補充流動資金状況
会社は2021年12月29日、2022年1月14日にそれぞれ第5回取締役会第21回会議、2022年第1回臨時株主総会を開催し、「株式購入資産の発行に関する関連資金募集投資項目の締結及び節余募集資金の流動資金の永久補充に関する議案」を審議・採択し、会社の資金募集投資項目の締結に同意し、節余募集資金の残高をすべて永久補充流動資金に使用する。六、募集資金の使用及び開示に存在する問題
1、当社が開示した募集資金の使用に関する情報は、タイムリーではなく、真実で、正確で、完全に開示されていない場合はありません。
2、当社が募集した資金の保管、使用、管理及び開示に違反はない。
Shenzhen Sunwin Intelligent Co.Ltd(300044) 取締役会
二O二二年四月二十六日付表1:募集資金使用状況対照表
単位：人民元
本報告期間
募集資金総額4819998600入募集資金714941159総額
報告期間内に用途変更の募集資金総額—–
累計投入済み
累計用途変更の募集資金総額1320000000募集資金総額40513694687額
疲れる
