2021年度内部統制評価報告
Hitevision Co.Ltd(002955) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hitevision Co.Ltd(002955) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、社内統制評価報告基準日2021年12月31日までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日2021年12月31日、会社は財務報告内部制御重大欠陥または重要欠陥が存在せず、会社の非財務報告内部制御重大欠陥または重要欠陥は発見されなかった。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は会社及び持株子会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
今年度の内部統制評価は、会社のガバナンスと組織構造、人的資源管理、企業文化、財務管理、販売と入金、対外投資、保証と関連取引、購買管理、資産管理、研究と開発、品質管理、アフターサービス管理、情報システムなどに重点を置いている。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
（Ⅱ）制御環境
1、会社のガバナンスと組織構造
（1）会社管理
「会社法」、「会社定款」及びその他の法律法規の規定に基づき、会社は規範的な会社ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの職責権限を明確にし、有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
会社は株主総会、取締役会、監事会と経理層の法人管理構造を確立し、「会社定款」を基礎とし、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総経理仕事細則」などを主な構造とする規則制度を制定し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
取締役会内部は機能によってそれぞれ戦略、監査、報酬と審査、監察の4つの委員会を設立し、会社は「取締役会戦略委員会仕事規則」、「取締役会審査委員会仕事規則」、「取締役会報酬と審査委員会仕事規則」、「取締役会監察委員会仕事方法」を制定した。会社の取締役会事務室は取締役会の下に事務工作機構を設置し、三会の仕事を協調して運営する。会社は法人のガバナンス構造をさらに改善し、取締役会の構造を改善し、内部取締役とマネージャー層に対する制約と監督メカニズムを強化し、中小株主と債権者の利益を保護し、会社の規範運営を促進するために、「独立取締役工作制度」を制定した。
（2）組織機構
会社は職責の区分によって、会社の実情と結びつけて、教育BG、中国商用BG、海外BG、ハイエンド製造BG、知恵方案BU、サプライチェーンプラットフォームを設立し、取締役会事務室、総経理事務室、教育科学技術研究院、財務部、人的資源部、情報化部、内部制御部などの7つの職能部門を設置し、相応の部門職責を制定した。各職能部門は分業が明確で、それぞれその職を司り、相互に協力し、相互に監督している。報告期間内、会社は関連法律法規、「会社定款」及び「子会社管理制度」の制度規定に従い、制度手配を通じて全資或いは持株子会社の経営、資金、人員、財務などの重大な面に対して必要な監督管理を履行した。
2、人的資源管理
会社は全员労働契约制を実行して、厳格に新しい《労働法》を守って、そしてこれによって比较的に系統的な人的资源管理制度を制定して、例えば《従业员マニュアル》、《従业员福祉管理制度》、《职位职级管理制度》、《従业员福祉管理制度》、《训练管理制度》などの制度と関连管理方法、従业员の技能の向上と职业计画を重视して、积极的に各类の训练を展开して、従業員に良好な発展プラットフォームを提供した。
3、企業文化
会社は企業文化建設を重視している。長年の文化の沈殿を通じて、会社は会社の使命、企業のビジョンと価値観をカバーする企業文化体系を構築した。それぞれ文化建設、文化宣伝、文化実践、文化アップグレードなどの4つの面から一連の文化着地プロジェクトを行った。文化建設の中で、会社は文化の形成、内容の精錬を行った。文化宣伝の中で、全国各地のポスターの壁、文化公衆番号などの運営と宣伝プラットフォームを通じて、そして価値観をテーマとする一連の従業員活動を組織して、活動の中で再び取引先を上にして、革新を守って、開放的な協力、誠実で大胆な価値観を強調しました。文化実践の中で、各部門を積極的に組織して価値観行為基準のシンポジウムを行い、各チームのメンバーが共に本部門の価値観行為基準を共通認識させる。同時に、文化価値観も業績評価に組み入れた。文化のアップグレードでは、職能部門の満足度調査などのプロジェクトをカバーしている。一連の企業文化建設が着地する過程で、常に会社のビジョンを受け継ぐ:鴻鵠の志、合力進取、卓越を追求し、基業長青を追求し、会社の核心価値観を深く宣伝し、会社のソフト文化実力を形成する。
同時に、会社は積極的に現代企業の管理理念を確立し、リスク意識を強化し、取締役、監事、マネージャー及びその他の高級管理者の企業文化建設における主導的な役割を十分に発揮している。
(III)リスク評価
内部リスク評価の上で戦略決定リスク、環境リスクとプログラムリスクに注目し、主要な権限と業務プロセスを整理し、最適化し、肝心な制御ノードを設計し、経営過程で現れた疑わしい、不適切な事項と活動に対して有効なコミュニケーションルートとメカニズムを確立し、管理層と従業員と顧客が十分に効率的にコミュニケーションすることができ、リスク情報が効果的に伝達できるようにする。管理職が様々な変化に直面したときに適切な対応行動をとることができるようにします。（IV）制御活動
1、財務管理
会社は《中華人民共和国会計法》、《企業会計準則》と《会社定款》などに基づいて、会社の財務管理に対して体系化制度の建設を行い、比較的完備した財務管理と内部会計制御システムを計画して創立した。株主利益の最大化と資産安全を保証するために、会社は「予算管理制度」、「財務報告管理制度」、「募集資金管理制度」、「資金管理制度」、「財務分析管理制度」、「売掛金管理制度」、「財務内部監査管理制度」などを制定し、厳格な内部制御システムを通じて、財務リスクをコントロールし、合理的に資金を調達し、資産を有効に運営した。コスト費用をコントロールし、収益分配を規範化し、会社の形式を変更するなどの財務行為を規範化し、会社の資産の最適化組合せと利益の最大化を実現する。2、販売及び入金管理
会社は販売と入金に関する一連の制度と流れを制定した。会社は市場開発、販売価格政策の制定、異なる販売モデルの注文処理、収入確認、領収書の発行、売掛金の回収と監督、貸倒引当金の計上などの各方面から販売と入金の各段階に対して厳格な規定を行い、販売リスクを最大限にコントロールした。
3、対外投資管理
会社は内部制御規範の導きに従い、「対外投資管理制度」を確立し、投資審査・認可権限、審査・認可プロセス、開示基準などの一環を規定した。会社の対外投資活動は「対外投資管理制度」に厳格に従って実行され、会社の対外投資リスクを低減するのに有利である。
子会社の管理制御を強化し、投資リスクを防止するために、会社の関連制度と管理要求に基づき、会社は「子会社管理制度」を制定し、子会社の業務授権、経営意思決定管理、資金管理、人的資源管理、情報管理などの各方面に対して明確な規定を行い、この制度は会社全体の運営効率を高め、会社と広範な投資家の利益を保護するのに有利である。
4、保証と関連取引
会社は「会社定款」、「関連取引管理制度」、「対外保証管理制度」の中で関連取引、対外保証などの重大事項を規範化した。関連取引の面で取引価格の確定と管理、承認と情報開示を規範化した。対外保証の面で対外保証の審査・認可、リスク管理を規範化した。
5、購買管理
会社は《仕入れ管理制度》を制定して、仕入れと材料の管理に対して明確な規定を行って、合理的に仕入れと支払い業務の機構と職場を計画して実行して、材料の購入、審査許可、仕入れあるいは入札募集の仕入れ、検収などのプログラムを明確にしました;買掛金と前払金の支払いは、関連手続きが整ってから行わなければならない。6、実物資産管理
会社は《固定資産管理制度》、《倉庫管理制度》、《外庫管理制度》、《従業員借用管理制度》、《在庫棚卸管理制度》などを制定し、実物資産の検収入庫、受領発行、保管及び処置などの肝心な一環をコントロールし、職責分業、実物定期棚卸、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置を取った。各種実物資産の盗難、盗難、破壊、重大な流失をより効果的に防止し、滞留在庫の増加を効果的に抑制することができる。
7、研究と開発
会社は終始“正を守って革新します”の発展理念を堅持して、革新を企業の持続可能な発展の絶え間ない動力として、発展戦略と同業界の技術のレベルによって、積極的に業界の技術の変化と進歩に関心を持って、取引先の需要の方向を把握して、科学技術の研究開発を推進して、革新に利益を要して、効率を要します。
8、品質管理
当社はすでに完全な品質管理プロセスの制御と制度を創立して、IO S 9001標準に基づいてサプライヤーの審査中の品質検査、材料の検査、生産過程の品質制御、製品の検査などの一環に対して制御を行って、職責の分業、段階別の審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができます。
9、アフターサービス管理
当社は国家三包の規定を厳格に執行し、完全なアフターサービス管理制度を確立し、修理物の入庫保管、修理受領、修理テスト、修理出荷などの一環をコントロールし、職責分業、段階別審査などの措置をとり、日常の執行中に関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができる。
10、情報システム
会社は組織構造、業務範囲、技術需要などの要素によってSAP管理システム、OA事務システム、SAC予算システム、CBS銀行間現金管理プラットフォーム、CRM管理システム、BCS管理システム、SRM管理システム、EHRシステム、PLM管理システム、ASアフターサービス管理システム、入札管理システムなどの情報システムを創立し、会社情報管理部が『情報化管理制度』と相応の操作規範を制定した。また、データバックアップなどの対応分野で専門機関に安全サービスを委託し、各システムの安定した運行と安全で信頼できることを確保する。内部制御部は各部門、各経営段階の等級付け授権と職責分離を絶えず最適化し、情報システムを通じて事前に制御ミスと不正行為の発生を防止し、仕事の効率を高め、管理コストを下げ、企業の現代化管理レベルを全面的に向上させた。会社は上述の情報システムを通じて内部に重要な業務をカバーする購買、生産、販売、人力、財務などの立体的なコミュニケーションプラットフォームを構築し、情報化手段を借りて、プロセス管理を最適化し、管理に隙間がないことを実現する。
(V)情報とコミュニケーション
会社は内部生産運営の実情に基づいて科学的に有効な情報伝達メカニズムを制定し、業務プロセスシステム、メールシステム、協同事務ツール及び内部ネットワークなどの現代化情報プラットフォームを利用して、内部情報伝達をタイムリー、正確、厳密にし、各級の管理人は効果的にコミュニケーションすることができ、それぞれの職場によって関連情報と指令をタイムリーに把握し、職責を正確に履行する。会社の内部情報コミュニケーションメカニズムは上から下へ、下から上への財務会計情報、生産経営情報、資金運営情報、人員変動情報、技術革新情報、総合管理情報などをカバーしている。会社は日常経営業務情報のタイムリーな伝達を強化し、重大事項報告の制度を確定し、会社の業務、財務、法律の各方面の情報協調統一を保証する。
（VI）監査
会社の取締役会の下に監査委員会、監査委員会を設置し、相応の委員会議事規則を制定した。このうち、監察委員会は会社の廉潔反腐敗システムの確立と健全化を担当し、従業員の廉潔就職教育を強化し、会社全体の廉潔意識を高める。監査委員会は内部統制制度の執行状況に対して監督と審査を行い、監査委員会の下に内部統制部を設置し、専任監査人員を配置し、独立して客観的に監査職権を行使し、他の部門や個人の干渉を受けず、会社の内部監査を担当する。内部統制部は法律法規と会社の「内部監査管理制度」などの関連規則制度に基づいて内部統制の有効性を監督検査し、会社の経営秩序と財務制度を維持し、内部統制制度を確立し、健全にし、運営状を効果的に執行し、改善する。
