Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201)
2021年度内部統制自己評価報告
Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求（以下「企業内部制御規範体系」と略称する）に基づき、 Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) （以下「会社」或いは「当社」と略称する）の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
財務報告の内部統制に重大な欠陥があり、取締役会は、会社が企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告の内部統制を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、当社及び上海グラマン国際消防装備有限会社であり、評価範囲に含まれる単位資産総額は会社合併財務諸表資産総額の99.67%を占め、営業収入合計は会社合併財務諸表営業収入総額の99.32%を占めている。
評価範囲に組み入れられた主な事項は、ガバナンス構造、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、プロジェクト、内外部情報とコミュニケーション、内部監査、関連取引、対外保証、対外投資、情報開示などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に関連取引、対外保証、重大投資、子会社管理などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は《企業内部制御基本規範》とその関連指導などの関連規定に基づいて、会社の関連制度、プロセスなどの書類の規定と結びつけて、内部評価の仕事を組織して展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重要度一般欠陥重要欠陥重大欠陥
営業収入誤報≤営業収入2%営業収入2%営業収入5%潜在誤報営業収入5%
資産総額誤報≤資産総額1%資産総額1%資産総額2.5%潜在誤報総産総額2.5%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の状況が発生した場合、財務報告の内部統制に重大な欠陥があると認定する。
(1)取締役、監事と高級管理者が会社の管理活動に重大な不正行為があることを発見した。
(2)当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程で発見できなかった。
(3)会社監査委員会と内部制御監査機構の内部制御に対する監督は無効である。
(4)会計ミスによる証券監督管理機構の行政処罰;
以下の特徴が現れた場合、財務報告の内部統制の重要な欠陥があると認定する。
(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(3)非常規則または特殊取引の財務処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。
(4)期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥は一般的な欠陥である。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
一般欠陥重要欠陥重大欠陥
直接財産が100万元未満（100500万元を含む）
損失金額100万元）500万元）
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の特徴を有する欠陥は、重大な欠陥と認定される。
(1)会社の意思決定プログラムは重大なミスを招いた。
(2)会社の重要な業務は制度制御が不足しているか、制度体系が失効している。
(3)社内統制の重大または重要な欠陥が改善されていない。
(4)会社は国家法律法規に違反し、100000元以上の処罰を受けた。
以下の特徴を有する欠陥は、重要な欠陥と認定される。
(1)会社の意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。
(2)会社の重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。
(3)社内統制の重要または一般的な欠陥が改善されていない。
(4)会社は内部規則制度に違反し、損失を形成する。
以下の特徴を有する欠陥は、一般的な欠陥と認定される。
(1)会社の意思決定プログラムの効率が高くない;
(2)会社の一般業務制度或いはシステムに欠陥がある。
(3)会社の一般的な欠陥制度またはシステムが改善されていない。
（4）会社は内部規則に違反しているが、損失を形成していない
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥が存在しない。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間中、会社は他に説明する内部統制に関する重大事項がない。
3 Zhejiang Kan Specialities Material Co.Ltd(002012) 022年4月27日
