Jiangxi Selon Industrial Co.Ltd(002748) 報酬と審査管理方法
Jiangxi Selon Industrial Co.Ltd(002748)
非独立取締役および上級管理職
報酬と考課管理方法
第一条独立取締役及び高級管理職の積極性と創造性を十分に動員し、発揮するために、＊＊＊ Jiangxi Selon Industrial Co.Ltd(002748) （以下「会社」と略称する）経営業績を持続的に向上させ、会社の発展戦略目標と年度経営指標の実現を確保するために、会社の取締役会報酬と審査委員会は本弁法を制定する。
第二条本弁法は非独立取締役及び高級管理職を適用する。非独立取締役系会社は独立取締役以外の取締役で、高級管理職は「会社定款」に規定された会社総経理、副総経理、財務総監、総技師、取締役会秘書及びその他の管理職を含む。
第三条会社の非独立取締役及び高級管理職の報酬の支給と審査案が従うべき基本原則：
1、「責任主導」の原則:職場の責任、リスクの程度、貢献の大きさと責任権利の結合などの要素によって各職場の報酬基準を確定する。
2、「業績フック」の原則:高級管理職の報酬と会社の経営業績を結びつけ、業績の完成状況と結びつけて現金化する。
3、「人材競争」の原則:報酬レベルは同業界と地域の上場企業の基準を参照し、会社の報酬が高級管理職に対する競争優位性を維持しなければならない。
4、「価値体現」の原則:個人価値と会社の戦略発展目標の協同、公開激励、適度な制約の原則を奨励する。
第四条取締役会の下に報酬と審査委員会を設置し、会社の非独立取締役と高級管理者の報酬方案、報酬管理、審査と監督を担当する。取締役会の報酬と審査委員会は非独立取締役と高級管理者の報酬と審査案を立案した後、取締役会の審議承認を提出し、そのうち、非独立取締役の報酬と審査案は株主総会の審議承認を提出しなければならない。
第五条非独立取締役及び高級管理職の年間報酬は基礎給与+業績年俸+特別奨励から構成され、具体的には以下の通りである。
（Ⅰ）基礎給与
基本報酬は業界の平均賃金水準を参考にし、会社の収益規模と利益能力などを結びつけて具体的な基準を以下のように確定する。
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1、会社の非独立取締役の基礎月給は3万-8万(税前)である。
2、総経理の基礎月給は8万元（税引き前）である。
3、その他の高級管理職は職務責任、リスク程度、貢献の大きさによってブロードバンド報酬制を実行し、基礎月給は2万元-6万元(税前)である。
会社の非独立取締役及び高級管理職の報酬は、同業界の報酬増減レベル、インフレレベル、会社の利益状況、組織構造調整などの実際の状況に基づいて調整することができる。
（Ⅱ）業績年俸
1、業績年俸は当年1月1日から12月31日までを審査周期とし、年度監査された加重平均純資産収益率及び年度営業収入の前年同期完成率(=年度監査された営業収入/前年度監査された営業収入)を審査指標とし、一定の比例によって本年度業績年俸として抽出する。
2、本年度加重平均純資産収益率が6%未満、または本年度に実現した営業収入が前年度の営業収入の70%未満の場合、本年度の業績年俸は計上しない。
3、業績年俸総額の具体的な計上方式は以下の通りである。
(1)加重平均純資産収益率は審査指標として業績賞を計上し、超過累計方式で計算する。計算方法は次のとおりです。
純利益等級別受賞基数年度業績抽出割合の実現
1、加重平均純資産収益率≧6%の場合、純利益≦加重平均純資産全額を3%で抽出する
収益率8%(含む)の利益額に対応する部分。
2、加重平均純資産収益率8%対応利益値純資産収益率16%(含む)の利益値に対応する部分。
3、純利益＞加重平均純資産収益率16%で利益値を6%で抽出する
上部。
(2)加重平均純資産収益率を審査指標として計上した業績賞を基数とし、今年度実現した営業収入が前年度実現した営業収入に占める比率(すなわち営業収入の前年同期完成率)を審査指標とした場合、営業収入の前年同期完成率に基づいて業績年俸総額を計算し、具体的な方式は以下の通りである。
業績年俸総額=業績賞×（営業収入は前年同期比-10%）
(営業収入が前年同期比-10%)で150%を超えた場合、いずれも150%で計算される。
会社の非独立取締役及び高級管理職の業績報酬は、業界の純資産収益率、銀行金利、会社の利益状況などの変化が大きい場合、調整することができる。
（III）特別奨励金
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経営業績が特に際立っていることと、技術革新、マーケティング、ブランド建設、資本運営、合併再編、企業改革、モデルチェンジとグレードアップ、市場価値が大幅に増加し、取締役会の審査年度初期に下した特別任務を完成するなどの面で際立った成績を収めたり、重大な貢献をしたりして、完成状況に応じてプロジェクトに参加する非独立取締役と高級管理者に特別奨励を与えることができる。
第六条会社の非独立取締役及び高級管理職の報酬評価基準と審査管理。考課内容は経営状況考課と個人業績考課の2つの部分に分かれている。
会社の経営状況考課は会社の主要経済指標に対する考課に重点を置き、経営チームの共通性業績を体現している。個人業績考課は主に非独立取締役及び高級管理職の主要管理指標の考課に重点を置き、個人業績の違いを体現している。
1、財務指標：取締役会報酬と審査委員会は年度財務予算指標及び会社が任命した会計士事務所が発行した監査報告を根拠に審査を行い、主な指標は業績に関連する営業収入、純利益などの財務指標である。
2、イノベーション成果指標:企業のイノベーション発展、科学技術成果の転化を審査内容とする。主な指標は研究開発投入が収益比を占め、特許授権数を新たに増加し、技術プラットフォーム技術分野の突破、新製品業務の販売が収益比を占めるなどの指標である。
3、個人の仕事の目標指標:取締役会の報酬と審査委員会は非独立取締役と高級管理職によって仕事の範囲、職場の職責、リスクの程度と実際の仕事の完成状況を管理し、それに対して総合的な審査を行う。
第七条審査期間内に非独立取締役及び高級管理職に以下の状況が発生した場合、業績年俸と特別奨励金を支給しない。
1、株主総会の決議、取締役会の決議、会社の規定と上場監督管理の要求に深刻に違反する。
2、会社の規則にひどく違反し、公私を損ない、会社の利益を損なう。
3、審査期間内に、職務を担当して6ヶ月未満の場合、職務調整及び調整前後の職務はすべて非独立取締役或いは高級管理者を除く。
第八条審査手順。年度監査報告書の発行後1ヶ月以内に、監査された企業財務決算報告書と審査された統計データに基づき、報酬と審査委員会は年度経営目標の審査完了状況に対して、審査結果に基づいて年度報酬計算案を提出し、取締役会の審議に提出する。
第九条審査両替。取締役会が審議した審査結果に基づき、実際の勤務時間と結びつけてその年の報酬を計算する。
非独立取締役の基本報酬は株主総会が承認した基準に従って月給の形式で支給され、業績年俸と
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特別奨励金は年度取締役会、年度株主総会の審議承認後、審査周期によって支給される。
高級管理職の基本報酬は取締役会が承認した基準に従って月給の形式で支給する。業績年俸と特別奨励金は取締役会の承認後に計上され、総経理の分配は審査周期によって発行される。
第十条非独立取締役及び高級管理職の報酬はいずれも税前収入であり、会社が個人所得税を控除して納付する。
第十一条報酬体系は会社の経営戦略に奉仕し、会社の経営状況の絶えず変化に伴って相応の調整を行い、会社のさらなる発展需要に適応しなければならない。
第12条本弁法は取締役会の審議を経て発効し、そのうち非独立取締役に関する内容は株主総会で取締役報酬議案を審議・承認した後に発効する。
第十三条本弁法は取締役会が解釈を担当する。
Jiangxi Selon Industrial Co.Ltd(002748) 2022年4月
