Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) 独立取締役
第4回取締役会第23回会議に関する独立意見
弊社は＊＊＊ Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) （以下「会社」または「＊＊＊ Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) 」または「甲」と略称する）の独立取締役として、中国証券監督管理委員会の「上場企業における独立取締役制度の確立に関する指導意見」、「上場企業管理準則」、深セン証券取引所の「創業板上場企業規範運営ガイドライン」および会社の「独立取締役業務制度」、「会社定款」などの関連法律法規、規則制度の規定は、慎重な原則に基づいて、独立判断の立場に基づいて、会社の第4回取締役会第23回会議の審議に関する事項を真剣に審議し、独立意見を発表した。一、2021年度の持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が会社の資金を占用し、会社の対外保証状況に関する独立意見
「上場企業と関連先の資金往来及び上場企業の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」(2017年改訂)と「上場企業の対外保証行為の規範化に関する通知」(証監発[2005120号)の関連規定に基づき、会社の独立董事として、当社は2021年度の非経営性資金占有及びその他の関連資金往来状況、会社の累計と当期の対外保証の状況を検証し、客観的、独立的な判断の立場に基づいて、以下の意見を発表した。
1、報告期間内に、会社は持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が会社の資金を占有するその他の状況が存在せず、前年度に発生して2021年12月31日までに累積した持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が会社の資金を占有するその他の状況も存在しない。
2、報告期間内に、会社は持株株主、実際の支配者及びその他の関連者、いかなる法人単位又は個人に担保を提供する状況は存在しない。
3、会社と持株株主、実際の支配者及びその他の関連者との資金往来は「上場会社と関連者の資金往来及び上場会社の対外保証の若干の問題を規範化することに関する通知」の規定を厳格に遵守することができ、関連法律、法規、規定に違反する状況は存在しない。二、2021年度利益分配案に関する独立意見
会社の2021年度利益分配方案は会社の取締役会が会社の2021年度の実際の経営状況及び2022年の経営環境の変化に基づいて制定したもので、監督管理部門の関連要求と「会社定款」の規定に合致し、会社と株主の全体利益に有利であり、意思決定プログラムは合法的に規則に合致する。以上、今回の利益分配を行わない案に同意し、同社の2021年度株主総会の審議に提出することに同意した。
三、財務監査機構の再雇用に関する独立意見
検査の結果、天健会計士事務所(特殊普通パートナー)は証券の就職資格を持っており、会社の20122020年の監査機構を担当している間、「中国公認会計士独立監査準則」に従い、勤勉で職務を尽くして独立監査意見を発表することができ、会社が2022年度の財務監査機構として天健会計士事務所(特殊普通パートナー)を引き続き招聘することに同意した。四、2021年度内部統制自己評価報告に関する独立意見
会社の2021年度の内部統制自己評価報告の審議を通じて、私たちは報告期間内に、会社の内部統制管理システムが基本的に確立され、内部統制制度は内部環境、目標設定、事項識別、リスク評価、リスク対策、制御活動、情報とコミュニケーション、検査監督などの各方面の規範、厳格、十分、有効であり、全体的に国の関連法律に合致していると考えている。法規と監督管理部門の要求、会社の内部制御活動は基本的にすべての運営段階をカバーし、私たちは会社の「2021年度内部制御自己評価報告」が会社の内部制御の実際の状況を真実、客観的に反映していると考えている。五、会社の取締役、監事と高級管理職の報酬に関する独立意見
会社の独立取締役として、私たちは会社の取締役、監事及び高級管理職の報酬開示状況に対して真剣に審査を行い、2021年度に会社が取締役、監事及び高級管理職の報酬と業績考課に関する制度を厳格に執行し、会社の報酬発行の手続きは関連法律、法規及び「会社定款」などの規則制度の規定に合致すると考えている。
2022年度の会社の取締役、監事と高級管理職の報酬案は、会社が置かれている業界と地域の報酬レベルに基づいて、会社の実際の経営状況と結びつけて制定された。関連法律、法規及び「会社定款」の規定に合致し、取締役、高級管理職の仕事の積極性をさらに引き出し、より勤勉に責任を果たし、果たすべき義務を確実に履行させるのに有利である。2022年の会社の取締役、監事、高級管理職の報酬案に同意する。六、2021年度計上資産減損引当金、信用減損引当金及び不良債権の消込、資産廃棄に関する独立意見
会社は今回資産減価償却準備、信用減価償却準備及び不良債権の消込、資産廃棄事項の根拠が十分で、政策決定手順が合法的で、「企業会計準則」と会社の関連会計政策の規定に合致し、会社の2021年12月31日までの財務状況、資産価値及び経営成果を客観的に公正に反映することができる。また、会社全体の利益に合致し、会社及び全株主の利益、特に中小株主の利益を損なうことはない。私たちは今回の資産減価償却準備、信用減価償却準備及び不良債権消込、資産廃棄事項に同意する。
七、会社の2022年度日常関連取引額に関する独立意見
会社の2022年度の日常関連取引の予想事項は「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」と「会社定款」などの関連規定に合致し、会社、子会社及び公司株主の利益を損なう状況もなく、会社及び子会社の主要業務が関連取引によって関連者に依存したり制御されたりする可能性もない。独立取締役は会社の2022年度日常関連取引額事項に異議がない。今回の関連取引額は株主総会の審議基準に達しておらず、株主総会の審議を提出する必要はない。八、商誉減損引当金の計上に関する独立意見
今回の会社の商誉減損引当金は慎重性の原則に基づいて作成され、関連法律、法規及び監督管理規則の要求に合致し、会社の資産の実際の状況に合致し、減損引当金を計上した後、会社の財務状況及び経営成果をより公正に反映することができる。今回の商誉減損準備の意思決定手順は、関連法律、法規と「会社定款」の規定に合致する。このため、今回の商誉減損引当金の計上に同意し、2021年度株主総会の審議に提出することに同意した。九、会社の2021年度非標準監査報告の特別説明に関する独立意見
当社は2021年度の財務報告及び天健会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した非標準無保留意見監査報告書を真剣に審査し、財務報告書と監査報告書の関連内容について公認会計士、会社管理層などと交流した。
天健会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した非標準無保留意見監査報告書の内容は、会社の現段階の状況を如実に反映している。
私たちは会社の取締役会がこの事項に関する説明と処理に同意します。取締役会と管理層が積極的に確実な措置をとり、関連事項を適切に処理し、会社の持続可能な経営能力を保障し、会社の持続的、安定的、健全な発展を維持し、株主全体と広範な投資家の権益を確実に維持することを望んでいる。会社の独立取締役として、私たちは監査機関が発行した監査意見に関連する事項に高度に注目し、会社に真剣に解決を実行し、関連事項の影響を解消するように厳格に督促します。十、2022年度会社及び子会社が銀行に総合授信を申請することに関する独立意見
会社と子会社は銀行に総合的な信用状を申請し、経営業務の需要を拡大し、流動資金を増加させ、全体のリスクをコントロールすることができ、会社の正常な運営と業務の発展に不利な影響を与えることはなく、関連法律法規に違反する状況はなく、公司と株主全体の利益に合致し、関連審議プログラムは法律法規と「会社定款」の関連規定に合致する。十一、「会社定款」及び関連制度の改正に関する独立意見
会社は『中華人民共和国会社法』、『中華人民共和国証券法』、『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営』などの関連法律、行政法規、部門規則、規範性文書の最新規定に基づき、会社の実情と結びつけて、今回、会社の制度建設をさらに改善し、「会社定款」及び関連制度を改正した。私たちは今回の「会社定款」及び関連制度の改正に同意し、会社の2021年度株主総会の審議に提出することに同意します。
(このページには本文がなく、 Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) 独立取締役の第4回取締役会第23回会議に関する事項に関する独立意見の署名ページです。)
陳政峰李建輝寧華波
2022年4月28日
