Citic Securities Company Limited(600030)
について
2021年度募集資金の保管・使用状況の査察意見
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」、「推薦機構」と略す)は Hangzhou Century Co.Ltd(300078) (以下「 Hangzhou Century Co.Ltd(300078) 」、「会社」と略す)として、転換社債を不特定対象に発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連規定に基づき、2021年度の募集資金の保管と使用状況に対して慎重に検査を行い、検査意見を以下の通り発行した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
1.非公開発行株式募集資金
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔20191442号文の承認を経て、貴社の同意を得て、会社は主な販売業者 Caitong Securities Co.Ltd(601108) が非公開発行方式を採用し、特定の対象に人民元普通株(A株)株513901万株を非公開発行し、発行価格は1株当たり11.15元で、計5729999万元の資金を募集した。引受と推薦費用641.79万元を差し引いた後の募集資金は5665820万元で、すでに主引受商 Caitong Securities Co.Ltd(601108) が2019年11月12日に会社の資本検査口座に送金した。また、申告会計士費、弁護士費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用117.92万元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は5654028万元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔2019381号)を発行する。
2.転換社債の公開発行による資金募集
中国証券監督管理委員会の証監許可〔20203372号文の承認を経て、貴社の同意を得て、会社は主な販売業者 Citic Securities Company Limited(600030) から不特定の対象への発行方式を採用し、転換社債8170000枚を発行し、1枚当たり100.00元で、額面で発行し、発行総額は人民元8170000万元で、座扣販売と推薦費用990.00万元後の募集資金は8070100万元である。2021年2月1日に主引受商 Citic Securities Company Limited(600030) が会社の募集資金監督管理口座に送金した。弁護士費、会計士費用、信用格付け費、発行手数料など、転換社債の発行に直接関連する外部費用210.62万元(税込)を差し引き、控除可能な付加価値税の仕入税額68.47万元を加えた後、同社の今回の募集資金の純額は8055885万元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔202140号)を発行する。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
1.非公開発行株式募集資金
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 5654028
プロジェクト投入B 1 228102締め切り期首累計発生額
利息収入純額B 2 827.31
プロジェクト投入C 14144554当期発生額
利息収入純額C 2333102
プロジェクト投入D 1=B 1+C 12695956期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 115833
未収金募集E=A-D 1+D 2373905
実際残高募集資金F 1255605
差異G=E-F 1818300[注]
[注]実際の余剰募集資金1255605万元と余剰募集資金3073905万元の差額1818300万元、系列会社は一時的に流動資金180000万元を補充し、杭州健海科学技術有限会社に183万元を支払って医療ビッグデータ応用研究開発センタープロジェクトに使用した金を補充し、後続プロジェクトは終了して他の購入金に転換し、会社は2022年3月に募集資金専戸に返金した。
2.転換社債を不特定対象者に発行して資金を募集する
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 8055885
品目連番金額
プロジェクト投入B 1
期末累計発生額
利息収入純額B 2
プロジェクト投入C 11746358当期発生額
利息収入純額C 2 122417
プロジェクト投入D 1=B 1+C 11746358期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 122417
余剰募集資金E=A-D 1+D 26431944
実際残高募集資金F 2431944
差異G=E-F 400000[注]
[注]実際の余剰募集資金2431944万元と余剰募集資金6431944万元の差額4000000元、系会社は募集資金を使って構造的な財テク製品4000000元を購入し、まだ期限が切れていない
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
1.非公開発行株式募集資金
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、会社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情に合わせて、「30078募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。
「管理制度」によると、会社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) とともに2019年12月にそれぞれ Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店と Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 杭州城北支店と「募集資金三方監督管理協議」を締結し、2020年1月に会社、子会社医恵科技有限公司は推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) とともに、それぞれ Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。2020年5月、会社は Citic Securities Company Limited(600030) を招聘して会社の推薦機構を担当して、そして元の推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) との推薦協定を終止して、会社は Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 杭州城北支店と推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) と再び《資金募集の3者の監督管理協定》に署名して、同時に会社、子会社の医恵科学技術有限会社と Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店及び推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) は「資金募集四方監督管理協議」に再署名した。三方監督管理協議及び四方監督管理協議と深セン証券取引所の三方監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
2.転換社債を不特定対象者に発行して資金を募集する
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、会社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情に合わせて、「30078募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。「管理制度」によると、会社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、2021年2月に Bank Of Nanjing Co.Ltd(601009) 杭州支店、 Bank Of China Limited(601988) 浙江省支店、 Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 科学技術支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。 Citic Securities Company Limited(600030) 子会社医恵科技有限公司及び Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 科技支店と『資金募集四方監督管理協議』を締結した。同社は2021年3月9日に第4回取締役会第26回会議を開き、「一部の募集資金プロジェクトの実施主体を変更し、募集資金専門家を新設し、募集資金を使用して全資子会社に増資して募集プロジェクトを実施する議案」を審議・採択し、「インターネット+人工知能医療イノベーション運営サービスプロジェクト」の実施主体を会社から全資子会社医恵科学技術有限会社に変更することに同意した。募集資金を使用して全資の子公医恵科技有限公司に増資して募集プロジェクトを実施し、会社、子会社医恵科技有限公司は Citic Securities Company Limited(600030) とともに2021年3月に Bank Of Nanjing Co.Ltd(601009) 杭州支店と「募集資金四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三方監督管理協議及び四方監督管理協議と深セン証券取引所の三方監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
1.非公開発行株式募集資金
2021年12月31日現在、会社には5つの募集資金専用口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである:金額単位:人民元元
口座開設銀行口座募集資金残高備考
中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288)
