目次
一、募集資金年度の保管と使用状況の鑑証報告……第1-2ページ二、募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告……第3-14ページ
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
天健審〔20225069号
30078株主全員:
私たちは添付の＊＊＊ Hangzhou Century Co.Ltd(300078) （以下、＊＊＊ Hangzhou Century Co.Ltd(300078) 会社と略称する）取締役会が作成した2021年度の「募集資金年度の保管と使用状況に関する特別報告」を検証した。
一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は＊＊＊ Hangzhou Century Co.Ltd(300078) 会社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書を Hangzhou Century Co.Ltd(300078) 会社の年度報告書の必須書類として、他の書類と一緒に報告し、公開することに同意します。
二、取締役会の責任
30078会社の取締役会の責任は真実、合法、完全な関連資料を提供することであり、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に従って『募集資金年度保管と使用状況に関する特別報告』を編制し、その内容が真実、正確、完全であることを保証する。虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れは存在しない。
三、公認会計士の責任
私たちの責任は、鑑証業務を実施した上で、30078会社の取締役会が作成した上記の報告書に対して独立して鑑証結論を提出することです。
四、仕事の概要
私たちは中国公認会計士の執業準則の規定に従って鑑証業務を実行した。中国の公認会計士の執業準則は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証活動を計画し、実施することを要求している。鑑証の過程で、会計記録の審査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
私たちは2022年4月27日に30078会社の2021年度財務諸表に対して保留意見の「監査報告」(天健審〔20225068号)を発行した。監査報告書の意見保留事項の影響を除き、30078会社の取締役会が作成した2021年度の「募集資金年度の保管と使用状況に関する特別報告」は、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」(深証上〔202214号)と関連フォーマットガイドラインの規定に合致していると考えています。会社の募集資金2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映している。天健会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国・杭州中国公認会計士：
二〇二二年四月二十七日
Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告
深セン証券取引所が発行した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、当社の募集資金2021年度の保管と使用状況特別項目を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
1.非公開発行株式募集資金
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔20191442号文の承認を経て、貴社の同意を得て、当社は主な販売業者 Caitong Securities Co.Ltd(601108) が非公開発行方式を採用し、特定対象の非公開に人民元普通株(A株)株513901万株を発行し、発行価格は1株当たり11.15元で、合計5729999万元の資金を募集した。引受と推薦費用641.79万元を控除した後の募集資金は5665820万元で、すでに主引受商 Caitong Securities Co.Ltd(601108) が2019年11月12日に当社の資本検査口座に送金した。また、申告会計士費、弁護士費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用117.92万元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は5654028万元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔2019381号)を発行する。
2.転換社債の公開発行による資金募集
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔20203372号文の承認を経て、貴社の同意を得て、当社は主な販売業者 Citic Securities Company Limited(600030) から不特定の対象への発行方式を採用し、転換社債8170000枚を発行し、1枚当たり100.00元で、額面値で発行し、発行総額は人民元817000万元である。控除引受と推薦費用999.00万元後の募集資金は8070100万元で、すでに主引受商 Citic Securities Company Limited(600030) が2021年2月1日に当社の募集資金監督管理口座に送金した。弁護士費、会計士費用、信用格付け費、発行手数料など、転換社債の発行に直接関連する外部費用210.62万元(税込)を差し引き、控除可能な付加価値税の仕入税額68.47万元を加えた後、同社の今回の募集資金の純額は8055885万元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔202140号)を発行する。
(二)資金の使用と残高の募集状況
1.非公開発行株式募集資金
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 5654028
プロジェクト投入B 1 228102締め切り期首累計発生額
利息収入純額B 2 827.31
プロジェクト投入C 14144554当期発生額
利息収入純額C 2333102
プロジェクト投入D 1=B 1+C 12695956期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 115833
未収金募集E=A-D 1+D 2373905
実際残高募集資金F 1255605
差異G=E-F 1818300[注]
[注]実際残高募集資金1255605万元と未残高募集資金307305万元の差額1818300万元、系列会社は一時的に流動資金180000万元を補充し、杭州健海科学技術有限会社に183万元を支払って医療ビッグデータ応用研究開発センタープロジェクトに使用した金額を補充し、後続プロジェクトは終了して他のプロジェクト調達金に転換し、当社は2022年3月に自己資金で募集資金を補充した
2.転換社債を不特定対象者に発行して資金を募集する
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 8055885
プロジェクト投入B 1
期末累計発生額
利息収入純額B 2
プロジェクト投入C 11746358当期発生額
利息収入純額C 2 122417
期末累計発生額項目投入D 1=B 1+C 11746358
品目連番金額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 122417
余剰募集資金E=A-D 1+D 26431944
実際残高募集資金F 2431944
差異G=E-F 400000[注]
[注]実際の余剰募集資金2431944万元と余剰募集資金6431944万元の差額4000000元、系会社は募集資金を使って構造的な財テク製品4000000元を購入し、まだ期限が切れていない
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
1.非公開発行株式募集資金
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、当社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情に合わせて、「30078募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。
「管理制度」によると、当社は募集資金に対して特別口座の保管を行い、銀行に募集資金特別口座を設立し、推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) とともに2019年12月にそれぞれ Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店と Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 杭州城北支店と「募集資金三方監督管理協議」を締結し、2020年1月に当社、子会社医恵科技有限公司は推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) とともに、それぞれ Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。2020年5月、会社は Citic Securities Company Limited(600030) を招聘して会社の推薦機構を担当して、そして元の推薦機構 Caitong Securities Co.Ltd(601108) との推薦協議を終止して、当社は Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 杭州城北支店と推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) と再び《資金募集の3者の監督管理協議》に署名して、同時に当社、子会社の医恵科学技術有限会社と Agricultural Bank Of China Limited(601288) 杭州浜江支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州支店及び推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) は「資金募集四方監督管理協議」に再署名した。三方監督管理協議及び四方監督管理協議と深セン証券取引所の三方監督管理協議のモデルは存在しない。
