Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) 取締役会
会社が2021年に強調事項セグメントを有する保留意見のない監査報告に関する事項の特定項目説明
アジア太平洋(グループ)会計士事務所(特殊普通パートナー)は Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) (以下「会社」と略称する)2021年度財務報告書を監査し、強調事項セグメント付き保留意見なし監査報告書を発行した。中国証券監督管理委員会の「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第14号-非標準無保留監査意見及びその関連事項の処理」と「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律法規、規則制定の要求に基づき、会社の取締役会は監査報告に関連する事項の特定項目について以下のように説明する。
1、私達は財務諸表の使用者に関心を持つように注意して、財務諸表の注記の14の述べたように、2021年5月26日、 Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) は中国証券監督管理委員会の発行した《調査通知書》(吉証調査字2021002号)を受け取って、会社が情報開示の違法な違反の疑いがあるため、証券監督会は会社に対して立件調査を決定します。報告日現在、証券監督管理委員会は会社の立件調査を行っている。このセクションの内容は、発表された監査意見に影響しません。
2、財務諸表の使用者に注意する。財務諸表の注記12(II)に記載されているように、2022年04月25日現在、会社は虚偽の陳述によって訴訟紛争を発生した。吉林晟軒弁護士事務所が発行した Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) 証券虚偽陳述侵害民事賠償事件の賠償額分析に関する法律意見書によると、利源精製は上述の訴訟事項に対して負担する予定の投資家の損失と事件受理費の賠償額の合計は約943860619元である。報告書は後日も投資家が裁判所に訴訟請求を提起する可能性があり、このような事件については金額が確実に計量できないため、予想負債は確定していない。このセクションの内容は、発表された監査意見に影響しません。
二、会社の取締役会はこの強調事項の特別説明に対して
1、会社は2021年5月26日に中国証券監督管理委員会が発行した「調査通知書」(吉証調査字2021002号)を受け取り、会社が情報開示の違法違反の疑いがあるため、証監会は会社を立件調査することを決定した。本報告日現在、上述の調査作業はまだ進行中であり、会社は証券監督管理委員会から上述の立件調査事項に関する結論的な意見や決定を受け取っていない。立件調査期間中、会社の生産経営状況は正常で、監督管理部門の調査に積極的に協力した。
2、会社は2021年4月20日から2022年4月25日までの間、遼源市中級人民法院の「応訴通知書」、「起訴状」などの資料を続々と受け取った。「起訴状」などの資料によると、当社は2020年7月28日に中国証券監督管理委員会吉林監督管理局から「行政処罰決定」を受け取り、決定書は会社が大株主の株式の質押と凍結、重大債務の期限超過違約などの状況をタイムリーに公表していないと認定し、処罰決定を行い、会社に対して是正を命じ、警告を与え、60万元の罰金を科した。黄某某、李某某など262人の投資家は上述の「行政処罰決定」に基づいて遼源中院に訴訟を起こし、会社に投資損失金約19103011587の賠償を要求した。会社の合法的権益を守るために、会社は第三者の専門法律サービス機構を会社の代理人として招聘し、上述の事件の処理を担当している。2022年4月25日現在、遼源中院はすでに182人の投資家に対する民事判決書を作成し、事件の訴請金額は累計1175947209元であり、裁判所は原告の投資差額損失、コミッションと印紙税、利息計417413923元を賠償すると判決した。会社はすでに裁判所の判決によって投資家に上述の金25143297元を支払って、一部の一審事件の原告はすでに上訴して、訴訟の賠償損失を正確に予想するために、吉林晟軒弁護士事務所は会社のために《 Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) 証券の虚偽陳述の権利侵害民事賠償事件の賠償金額の分析の法律意見書について》を発行して、会社は完全にこの法律意見書の意見を認めて、そしてこれによって予想負債を計上します。会社の取締役会は、アジア太平洋(グループ)会計士事務所(特殊普通パートナー)が監査準則を厳格に執行し、会社のために強調事項のある無保留意見監査報告書を発行し、会社の取締役会は理解と認可を表明し、取締役会は強調事項のある無保留意見監査報告書の関連事項の進展状況に引き続き注目し、関連進展に基づいて監督管理の要求に厳格に従って情報開示義務を履行すると考えている。会社と全株主の合法的権益を確実に守る。
「深セン証券取引所株式上場規則」の関連規定によると、会社が中国証券監督管理委員会の行政処罰を受け、違法行為が重大な違法強制退市状況に触れた場合、会社の株は上場を中止するリスクがある可能性がある。
ここに説明する。
Jilin Liyuan Precision Manufacturing Co.Ltd(002501) 取締役会
2022年4月28日
