5I5J Holding Group Co.Ltd(000560)
2021年度内部統制自己評価報告
5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) 株主全員：
会社の内部統制制度をさらに健全化し、会社の管理レベルとリスク防止能力を高め、会社の経営管理の持続的かつ健全な運営を確保し、投資家の合法的権益を保護するため、 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) (以下「会社」または「当社」と略称する)は「企業内部統制基本規範」とその関連ガイドラインに基づき、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」とその他の内部制御に関する関連規定、監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)は、会社の内部制御制度と評価方法を結びつけ、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を自己評価し、本報告書を発行した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥と重要欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部制御評価業務状況(I)内部制御評価組織体系
会社は関連法規と規範性文書の要求に基づいて、取締役会と部下の専門委員会を政策決定層とし、監事会を監督層とし、経営グループを指導執行層とし、各センター、職能部門、分子会社を具体的な建設執行層とし、監査部と内部制御コンプライアンスセンター監査グループを監督評価部門とする内部制御システムを確立した。取締役会及び部下の専門委員会は会社のために内部制御規範を実行する指導機構であり、会社の内部制御体系の建設を指導し、会社の内部制御体系の建設活動の構想、仕事の目標、仕事の内容と仕事の展開方法を研究、審査・認可し、内部制御体系の建設活動の成果報告を聴取し、改訂・改善の要求或いは意見を提出する。経営グループは内部統制システムの建設の各仕事の秩序ある展開を組織し、推進する。監査委員会は監査部と内部統制コンプライアンスセンターが年度業務計画を制定することを監督し、四半期ごとに監査委員会に内部監査業務計画の実行状況及び内部監査業務で発見された問題を報告し、少なくとも毎年監査委員会に内部統制評価報告を提出する。監査部と内部統制コンプライアンスセンター監査グループは社内統制規範監督及び評価業務の具体的なリーダー部門であり、取締役会監査委員会の具体的な指導の下で、関連職能部門、子会社を組織、協調して内部統制実施及び評価の具体的な仕事を行い、内部統制制度とプロセスの実行状況を監督検査し、各センター、職能部門と子会社の制度プロセスに対するフィードバック情報を収集し、記録し、問題の存在を分析し、解決方法と構想を提出し、定期的に取締役会と監査委員会に報告する。このうち、監査部は会社の監査・監察を担当し、会社レベルの資金募集、証券投資、保証提供、関連取引及び多額資金往来などの重点事項に注目し、会社が所属する昆明地区の商品販売プレート、商業賃貸及びサービスプレートに対して定期的な監査を行い、監査報告書を発行し、会社の組織管理とリスク管理業務の適切性と有効性を評価した。内部統制コンプライアンスセンターは率先して会社の内部統制システムの確立と実施を組織し、調整し、改善などの日常業務を持続的に協調し、展開し、リスク関連事務に専門知識と技術サポートを提供し、独立した監査グループを派遣して会社の仲介業務プレート、資本管理業務プレート、新房業務プレートの内部統制とリスク管理の正確性と有効性に対して監督検査を行う。会社のすべての中心、職能部門、分子会社はすべて協力して部門を実行するために、会社の統一的な組織と計画に従って、リスク識別と評価を展開し、業務の流れを全面的に整理し、コントロール措置の規範性と有効性を評価し、発見した問題に対して分析とまとめを行い、改善措置を制定し、内部コントロール規範体系の各要求を逐一実行する。
2021年度、取締役会及び取締役会審査委員会の監督、指導の下で、会社は国家五部委員会が発表した基本規範、関連法律法規と会社定款に基づき、会社の実際と結びつけて、内部環境、リスク評価、コントロール活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの要素をめぐって、内部コントロール標準業務の流れを整理した上で、検査、制御テストなどの手順により、今年度評価範囲に組み入れたリスク領域と単位について内部制御評価を行い、これを根拠に内部制御自己評価報告を形成する。会社が招聘した中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社の財務報告の内部統制の有効性を監査し、内部統制監査報告書を発行する。（Ⅱ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み込まれた主な業務プレートには、マネージャー業務プレート、資本管理業務プレート、新房業務プレート、商品販売プレート、商業賃貸及びサービスプレートなどの5つの業務プレートが含まれている。評価範囲に含まれる主な単位は、当社、 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) クラウドデータ有限会社と昆明デパート投資ホールディングス有限会社であり、評価範囲に含まれる単位資産総額は会社の合併財務報告資産総額の92.87%を占め、営業収入合計は会社の合併財務報告書の営業収入総額の88.13%を占めている。
1.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
(1)環境をコントロールする:発展戦略、組織機構、人的資源、社会責任、企業文化、法律事務管理を含む。
(2)リスク評価:リスク識別、分析、評価を含む。
(3)コントロール活動:全面的な予算管理、資金活動(資金調達、投資、資金運営)管理、資産(固定資産、無形資産)管理、購買管理、契約管理、アウトソーシング管理、担保管理、関連取引管理、子会社管理、業務活動(住宅仲介、新房代理、住宅資産、不動産金融、海外不動産)管理、財務報告管理などを含む。
(4)情報とコミュニケーション:内部と外部のコミュニケーション、意思決定情報のサポート、不正行為防止措置などを含む。
(5)内部監督:内部監査と特別調査、内部統制評価などを含む。
2.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
(1)戦略リスク。主にマクロ経済と政策リスク、戦略意思決定リスク、投資意思決定リスク、成長性(拡張と新業務開拓)リスクを含む。
(2)運用リスク。主に価格リスク、競争リスク、業界周期性及び季節性変動リスク、顧客及びサプライヤー信用リスク、販売リスク、購買リスク、人的資源リスク、安全生産と環境保護リスク、情報システムリスク、付属企業管理リスクを含む。
(3)財務リスク。主に:資金流動リスク、税務リスク、保証リスク、財務報告リスクを含む。
(4)コンプライアンスリスク。主に関連取引リスク、従業員道徳操守リスク、経営活動が授権リスクを超え、経営活動が違法で操作リスクを違反することを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。(III)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御管理制度に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告の内部統制欠陥評価の認定基準は以下の通りである。
欠陥種類認定基準
定量標準定性基準
(1)取締役、監事と上層管理職が職権を乱用し、汚職、収賄、公金の流用などの不正行為が発生した。
(2)公表された財務報告書を訂正する。
重大欠陥潜在誤報金額≧利(3)財務報告、買収合併、投資などの重大情報を違反して流出し、公潤総額の5%の会社の株価が深刻な変動または会社のイメージに深刻なマイナス影響を及ぼした。
(4)会社監査委員会と監査部の内部統制監督は無効である。
(5)外部監査士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制運行が当該誤報を発見できなかった場合、重大な欠陥と認定する。
(1)授権されていない担保、投資有価証券、金融派生品取引と財産権/株式の処置、関連取引による経済損失;
(2)会社は前年度に重大な会計ミスがあったことを発見したため、報告または開示した財務報告書を訂正する。
利益総額の5%>潜在(3)会社の財務人員または関連業務人員の権責がはっきりせず、職場が混乱し、重要な欠陥は誤報金額≧利益が経済、職務犯罪の疑いがあり、司法機関に移管された。
総額の1%(4)は執行政策の偏差、計算ミスなどにより、処罰または会社のイメージに深刻なマイナス影響を及ぼした。
(5)領収書/小切手などの重要な原始証憑を廃棄、隠匿、勝手に変更し、経済損失をもたらす。
(6)現金収入が入金されない場合、公金が私的に預金されている場合、または規定に違反して「小金庫」を設立する場合、重要な欠陥と認定する。
潜在的な誤報金額(2)外部監査における重要でない発見。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の認定基準は以下の通りである。
欠陥種類認定基準
定量標準定性基準
重大な欠陥非財務報告内部統制(1)取締役会及びその専門委員会、監事会、経理層の職責権限、制欠陥により、会社の直任資格と議事規則に明確な規定が欠けたり、権限と職責に従わなかったりする。
接財産損失金額≧履行;
利益総額の5%(2)意思決定プログラムが科学的でないかミスで、重大な買収合併に失敗したり、新しい買収合併の単位が経営を続けることができない。
(3)会社の投資、購買、販売、財務などの重要な業務がコントロールに欠けているか、内部制御システム全体が失効している。
(4)国の法律或いは内部規定の手続きに違反し、重大な環境汚染或いは品質などの問題が発生し、政府或いは監督管理機構の調査或いは訴訟を引き起こし、重大な経済損失或いは会社の評判が深刻に損なわれた。
（5）内部統制重大和
