Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) 基礎建設(グループ)株式会社
2021年度取締役会監査委員会の職責履行状況報告
「上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」「上場会社管理準則」「上海証券取引所株式上場規則」などの関連法律法規及び「会社定款」「取締役会監査委員会議事規則」の関連規定に基づき、 Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) 基礎建設(グループ)株式会社(以下「会社」と略称する)取締役会監査委員会(以下「監査委員会」と略称する)は勤勉に責任を果たす。監査監督職責を真剣に履行し、監査委員会2021年度の職責履行状況を以下に報告する。
一、監査委員会の基本状況
会社の取締役会の審査委員会は現在3人の委員から構成され、それぞれ独立取締役の陸家星さん、独立取締役の陳振楼さんと取締役の徐士龍さんで、そのうち監査委員会の主席は専門会計資格を持つ陸家星さんが担当している。
二、報告期間内の審査・計画委員会会議の開催状況
監査委員会は「会社法」「上場会社管理準則」「会社定款」及びその他の関連規定に基づき、職責を積極的に履行する。報告期間中、会社監査委員会は計4回会議を開き、委員全員が会議に出席した。具体的な内容は以下の通りです。
1、2021年3月19日、会社取締役会監査委員会は第2回取締役会監査委員会第1回会議を開き、「会社20182020年度監査報告に関する議案」「会社2020年度内部自己評価報告の抑制に関する議案」及び「会計政策変更に関する議案」の3つの議案を審議・採択した。
2、2021年5月25日、会社の取締役会の審査委員会は第2回取締役会の審査委員会の第2回会議を開催した。「2020年度財務報告に関する議案」「に関する議案」「2021年度会社が金融機関に総合信用限度額の申請・取り扱いに関する議案」「資産プール業務の展開に関する議案」「2021年度関連取引の見通しに関する議案」および「2021年度監査機関の続投に関する議案」の6議案が審議・採択された。3、2021年9月20日、会社の取締役会監査委員会は第2回取締役会監査委員会第3回会議を開き、「資産プール業務の展開に関する議案」を審議・採択した。
4、2021年10月24日、会社の取締役会審査委員会は会議を開き、「会社の2021年第3四半期報告に関する議案」を審議・採択した。
三、監査委員会2021年度の主要業務状況
1、外部監査機構の監督及び評価
会社監査委員会は定期的に会社が招聘した監査機構立信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「立信」と略称する)と交流し、その監査業務状況を監督評価し、立信は会社の年度監査機構として証券関連業務に従事する資格を有する。会社の任命期間中、立信は国家の関連規定及び公認会計士の職業規範に厳格に従って監査活動を展開し、独立監査準則を堅持し、会社に良好な監査サービスを提供し、客観的、真実に会社の財務状況と経営成果を反応させることができる。
2、会社の財務報告書を審査し、意見を発表する
監査委員会は会社の定期報告を真剣に審査し、会社の定期報告の編成と審議手順は法律、法規と「会社定款」などの関連規定に合致していると考えている。報告内容とフォーマットは中国証券監督管理委員会と上海証券取引所の関連規定に合致し、会社の本報告期間内の実際の経営状況と財務状況を全面的に、真実に反映することができる。会社の財務報告に関連する詐欺、不正行為及び重大な誤報は存在せず、また会社にも重大な会計ミス調整、重大な会計政策及び推定変更、重要な会計判断に関わる事項、非標準的な意見保留監査報告を招く事項は存在しない。財務報告の内容とフォーマットは中国証券監督管理委員会と上海証券取引所の各規定に合致し、すべての重大な面で会社の財務状況、経営成果と現金流動状況を公正に反映している。
3、内部制御の有効性を評価する
会社が上場した後、「会社法」「証券法」などの法律法規と中国証券監督会、上海証券取引所の関連規定の要求に従い、比較的完備した会社のガバナンス構造とガバナンス制度を確立した。報告期間内、監査委員会は会社の内部監査を指導して日常業務を展開し、関連制度規範の要求を実行し、内部制御制度に対する監督検査を強化する。報告期間内に会社は各法律、法規、規則、会社定款及び内部管理制度を厳格に執行し、株主総会、取締役会、監事会、経営管理層は運営を規範化し、会社と株主の合法的権益を確実に保障した。そのため、会社の内部統制の実際の運営状況は中国証券監督管理委員会が発表した上場企業のガバナンス規範に関する要求に合致していると考えている。
4、会社の会計政策の変更を審査し、意見を発表する
2018年12月7日、財政部は「企業会計準則21号-賃貸」(財会[201835号)(以下「新賃貸準則」と略称する)を改正し、発表した。国内外で同時に上場する企業及び国外に上場し、国際財務報告準則又は企業会計準則を採用して財務諸表を作成する企業は、2019年1月1日から実施する。その他企業会計準則を執行する企業は、2021年1月1日から施行する。
会社は国内の上場会社として、2021年1月1日から新しい賃貸準則を実行し、報告期間内に第2回取締役会第2回会議を開き、「会計政策の変更に関する議案」を審議・採択し、上述の会計政策の変更を完成した。
監査委員会は報告期間内に会社が新企業会計準則を執行することは、会社の財務状況と経営成果をより正確に反映し、会社の財務情報の質を高め、「企業会計準則」の関連規定に合致し、会社と中小株主の利益を損なうことはないと考えている。
四、全体評価
2021年度監査委員会は「上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」などの関連法律法規及び会社が制定した「取締役会監査委員会議事規則」などの関連規定に基づき、監査監督職責を忠実かつ勤勉に履行し、自身の会計及び財務管理に関する専門経験を運用し、会社の外部監査を監督し、内部監査と内部制御の仕事を指導し、監査の独立性を維持した。会社の財務報告情報の真実性と信頼性を強化し、会社のガバナンス構造の完備を促進する。
2022年度、監査委員会は引き続き慎重、客観、独立の原則を堅持し、中国証券監督管理委員会、上海証券取引所の関連規定を遵守し、監査監督職責を忠実かつ勤勉に履行し、専門職能を発揮し、会社の監査活動を確実に効果的に監督し、指導し、会社が有効な内部統制を確立し、管理レベルを徐々に向上させることを促進する。
Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) 基礎建設(グループ)株式会社取締役会監査委員会2022年4月29日
