証券コード： Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 証券略称： Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 公告番号：2022034債券コード：112532債券略称：17シーザー03
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
取締役会会計士事務所が否定的な意見を出した内部統制監査報告に関する特別説明
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「中審衆環」と略称する)は Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) (以下「会社」または「 Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 」)2021財務報告内部制御の有効性を監査し、「内部制御監査報告」を発行し、「内部制御監査報告」は会社内部制御の有効性に対して否定的な意見を出した。
一、「内部統制監査報告」における「否定的な意見を招く事項」
会社は一部の対外投資事項が「会社対外投資管理制度」に従って実施されていない、投資標的に対する調査研究が足りない、市場環境の変化に対して慎重な判断が欠けている、一部のサプライヤーと正常な業務規模を超える資金往来があるため、報告と開示が正確でない可能性がある状況がある。
二、会社の取締役会の意見
会社の取締役会は「内部統制監査報告」の会計士の意見に同意した。COVID-19の疫病の影響を受けて、会社の海外旅行業務は2年余り停滞して、その間、会社は積極的に戦略を調整して中国旅行と中国旅行関連業務に転換して、探求します。会社はずっと取引先の需要を導きにして、2021年の初め、中国の疫病が安定して、好転してワクチンの強力な推進に従って、会社は直ちに多方面の中国の観光市場の観光資源に対するコントロール力を高めて、1つは投資手段を利用して観光地の資源を獲得して、旅行産業チェーンに延びます。第二に、中国の良質な観光資源の購入価格を下げるために、観光卸売企業の慣用的な前払い形式を採用し、中国の専用列車、クルーズ船、新疆、チベットなどの航空券などの良質な資源を購入し、主に疫病の常態化が人々の生活習慣と外出需要を変える下で、およびタイムカードを購入し、未来の地域競争構造をロックし、市場競争力を向上させる。どのように2021年下半期の疫病は水を止めて再び波を返して、各地の疫病の流れは爆発して、中国の観光業務の回復と開拓はすべて予想に達しないで、全体の経営圧力は改善していないで、そのため会社は投資の利益とコストの効果をコントロールすることができません。
三、「内部制御監査報告」が内部制御の有効性に与える影響
会社の取締役会および管理職は、上記の重大な欠陥を認識し、企業内部統制評価報告書に含めた。上記の欠陥はすべての重大な面で公正に反映されている。会社の2021年の財務諸表監査において、会計士はすでに上述の重大な欠陥が監査プログラムの性質、時間の手配と範囲に与える影響を考慮した。本報告書は Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 2021年財務諸表に発行された監査報告書に影響を与えていない。
会社の取締役会は積極的に各改善措置の実行を促し、できるだけ早く改善を完成する。
四、上述の重大欠陥に関する改善措置
報告期間内に発見された内部制御の欠陥に対して、会社の取締役会は積極的にさらなる措置を取って内部制御制度の流れの実行と管理を強化する。
(1)「会社対外投資管理制度」の改正と実施に対して、監督管理規則と会社制度に厳格に従って関連事項の運営と管理を行い、会社内部のコントロール管理レベルを高める。会社の対外投資活動の管理を強化し、会社の投資行為を細分化し、投資リスクを低減する。将来、会社も投資プロジェクトの前期調査分析を強化し、多方面から教育と検証を求め、業界と市場に対する予判能力を強化し、会社の投資目的を実現し、会社の業績向上に努力する。
(2)会社財務部は資金収支関連制度をさらに完備し、会社の財務管理プロセスを規範化し、制度に確実に従って資金審査・認可プロセスを厳格に実行する。その中で、前払い事項、特に長期前払いのサプライヤーに重点を置き、定期的な照合・帳簿照合メカニズムを増加させ、資金リスクを低減し、資金管理を強化する。
(3)会社の管理層と関連業務部門、肝心な職場の業務人員の関連法律法規、管理制度、審査・認可プロセスに対する学習と訓練をさらに強化し、肝心な人員、肝心な職場の規範意識を強化し、内部制御制度が有効に実行されることを確保する。
ここに公告する。
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 取締役会2022年4月30日
