偽造防止番号:02722022041040404040445096中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)が署名した
報告書番号：衆環審字[2 Anhui Truchum Advanced Materials And Technology Co.Ltd(002171) 0074号
委託単位： Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
被審査機関名： Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 微信一掃真偽被審査機関所在地：海南-三亜市事務所名：中審衆環会計士事務所（特殊普通合）
の仲間に入る
レポート・タイプ:その他の認証業務
報告日：202204-29
準備日：202204-29
署名公認会計士：盧剣陳吉
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
2021年度内部統制監査その他鑑証業務報告
事務所名称:中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)
事務所電話：02786781083
通信住所：武漢市武昌区東湖路169号知音グループ東湖事務区3号棟
上記の資料に疑問がある場合は、湖北省公認会計士協会に連絡してください。
偽造防止問い合わせ電話番号：02787305466
偽造防止技術サポート電話：075582733911
偽造防止検索サイト：http://dsjpt.hbicpa.org/check
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
2021年度内部統制評価報告
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 全株主：
当社は「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求に基づき、内部制御システムの建設を持続的に推進し、会社法人のガバナンス構造を絶えず改善し、会社の経営管理レベルの持続的な向上を確保する。2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
内部統制を確立し、健全かつ効果的に実施し、その有効性を評価し、内部統制評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
1.内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制に重大な欠陥があるか√はい□いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
□有効√無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、財務報告内部制御重大欠陥が存在するため、取締役会は、会社が企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持できなかったと判断した。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致しているか
√はい□いいえ
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は、シーザー同盛旅行社(グループ)有限会社、北京シーザー国際旅行社有限責任会社及びその子会社と子会社、上海シーザー世嘉国際旅行社有限責任会社、北京シーザー目的地国際旅行社有限会社、北京シーザー恵宸ネットワーク科学技術有限会社及び子会社、北京オーソン市場調査有限会社、シーザー家実業発展株式会社、天津初航休暇旅行社有限会社、シーザー体壇国際観光サービスホールディングス有限会社及びその子会社、海南シーザー世嘉国際旅行社有限責任会社及びその子会社、海南艾克威国際旅行社有限会社、黒竜江シーザー世嘉国際旅行社有限会社、海南億歩科学技術有限会社、シーザー易食ホールディングス有限会社、易食縦横飲食管理(北京)有限会社、北京新華空港航空食品有限会社及びその子会社、海南シーザー世嘉飲料有限会社及びその子会社、北京易食源飲食管理有限会社、世嘉雲途管理顧問有限会社及びその子会社、三亜シーザー同盛発展持株有限責任会社及びその子会社、三亜市同盛常発投資有限会社、海南同盛世嘉免税グループ有限会社及びその子会社などの評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の連結財務諸表の営業収入総額の100%を占めている。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、会社の管理状況
報告期間内、会社は「企業内部制御基本規範」などの関連規定に従い、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、比較的科学的で合理的で有効な内部制御制度を確立し、会社の会計資料の真実、正確、完全をよりよく保証することができる。会社の財産の安全を確保し、管理欠陥を是正することができる。タイムリーで公平な対外開示情報を確保し、情報開示の真実、正確、完全を保証することができる。会社と株主の利益を確実に保護することができる。
会社は国家の関連法律法規と会社定款に基づいて、規範的な会社のガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、株主総会、取締役会と監事会を設立し、それぞれ意思決定権、執行権と監督権を行使した。
三機構間の分業は明確で、それぞれの責任を負い、互いにバランスを取っている。株主総会は法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、株主は法に基づいて企業経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会の選挙によって発生し、株主総会に対して責任を負い、法に基づいて企業の経営意思決定権を行使する。会社の取締役会は戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設置した。監事会は株主総会に対して責任を負い、企業の取締役、マネージャーとその他の高級管理者が法に基づいて職責を履行することを監督する。
会社の各持ち株子会社は各会社自身の経営特徴に基づき、一級法人のガバナンス構造の下で、比較的完備した意思決定、実行とフィードバック評価システムを制定し、企業の各経営と管理活動を効果的に行うことができる。
2、会社の組織構造
会社は戦略目標に基づいて科学的な内部組織機構体系を創立した:1会社は株主総会、取締役会と監事会を設置し、取締役会の下に4つの専門委員会を設置し、取締役会秘書は取締役会に責任を負う。2会社の管理層は株主総会と取締役会の決議を厳格に執行し、科学的、規範的、透明な基本原則に従い、会社の実情に基づき、権責が明確で、構造が合理的で、権力と責任が対等であるという原則に基づき、各階層と各部門間の制御手順を制定し、職責と権限を明確にし、完備したコントロールと監督メカニズムを確立し、管理の抜け穴を塞ぎ、会社の長期的な安定した発展のために基礎を築いた。③業務モジュールに基づいて取締役会事務室、計画財務部、人資行政部、プロジェクト投資部、ブランド広報部、資金部、法務コンプライアンス部、企業管理部など8つの職能部門を設置し、各部門に明確な職責があり、分業が明確で、それぞれの責任を負い、相互協力、相互牽制、相互監督の仕事メカニズムを形成した。各ポジションにはポジション説明書があり、すべての従業員はポジション説明書と権限の導きに基づいて、自分のポジション職能と仕事の目標を理解し、把握し、自分の職責を正しく履行している。④現在の会社の状況によって、子会社に対して垂直管理を行い、子会社は親会社と統一した管理構造と管理人員を維持し、子会社の管理も親会社の関連制度を参照して行う。子会社の役員の委任、財務管理、経営及び投資意思決定管理、重大情報通報、内部監査監督、人的資源管理と業績考課制度などの面から子会社の運営を規範化する。
3、会社の内部統制制度体系
会社は運営業務の正常、規範的な展開を保証するために、自身の業務発展状況と運営管理経験を結びつけて、比較的健全で有効な内部制御制度体系を創立した。会社管理：「会社法」、「証券法」などの関連法律法規の規定に基づき、「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「取締役会専門委員会実施細則」、「最高経営責任者、総裁業務細則」、「情報開示管理方法」、「資金募集使用及び保管管理方法」、「関連取引管理弁法」、「重大事項情報通報管理弁法」、「内幕情報関係者登録管理制度」、「委託財テク管理制度」、「外国為替オプション保証業務管理制度」、「持株株主及びその他の関連者の資金占用防止管理制度」、「投資家関係管理業務細則」などの重大規則制度は、会社の規範運営を保証し、会社の健全な発展を促進する。
4、人的資源政策
会社は人的資源の導入、開発、育成訓練、昇進、待遇、勤務試験、社会保険、労働管理などに対して統一管理を実施し、すべての仕事は「中華人民共和国労働契約法」などの関連法律法規及び会社が制定した関連社会保険、労働契約及び従業員の採用、育成訓練、審査などの規則制度に基づいて完成した。会社は職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とし、科学的に完備した人的資源管理システムを徐々に確立した。社内のすべての職場はすでに職場説明書を作成し、職場の職責、権責範囲と職務資格を明確にした。会社の各部門はそれぞれ業務需要と自然減員の状況に基づいて従業員配置申請を報告し、人的資源部が年度人的資源需要計画を統一的に編成する。会社は従業員の育成訓練と継続教育を確実に強化することを手段とし、従業員の素質を絶えず向上させ、マネージャー層と従業員全員が職責を有効に履行できることを確保する。会社の長期的な利益を保証するために、会社は人的資源計画を制定して、従業員の昇進、教育、福祉、激励などの方面に対して全面的な計画を行って、“人がその才能を尽くして、やっとその用を尽くします”をやり遂げて、すべての人の最大の才能を発揮して、絶えず会社のために新しい活力を注入します。
5、情報開示内部制御状況
会社は「会社定款」、「情報開示管理方法」などの規則制度に厳格に従って情報開示業務を管理し、情報開示内容の真実性、正確性、完全性、タイムリー性、公平性を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。監事会は情報開示の実行に対して監督責任を負う。会長は会社の情報開示の第一責任者である。取締役会秘書は会社の情報開示の直接責任者であり、会社の情報開示の調整と組織を担当し、会社と取締役会に責任を負う。取締役会事務室は情報開示管理業務の日常職能部門と対外情報開示を実行する唯一の機構である。同時に投資家関係の面では、会社は「投資家関係管理業務細則」を確立し、会社は法定情報開示ルートを通じて会社の情報を発表するほか、投資家は電話、電子メール、会社のウェブサイトにアクセスし、直接会社を訪問し、会社組織のネットロードショーと会見に参加するなどの方法で会社の情報を理解し、投資家が会社の経営動態をタイムリーに理解することを保証する。インタラクティブを通じて会社に対する理解と信頼を強化する。コミュニケーションを改善すると同時に、会社の管理に対する監督作用を発揮した。
当社は「重大事項情報通報管理方法」を確立し、重大情報の内容を規範化し、報告の流れと責任者を明確にし、重大情報報告の中で、情報の秘密保持とリアルタイム報告を要求した。会社は情報化の手段を持続的に運用して管理の意思決定と運営の効力を高めて、会社の内部はメール、即時の通信システム、会議、仕事の週報の報告などの方式を通じて情報の疎通と伝達を行って、各管理の階層、各業務の部門、各部門と従業員と管理層の間の情報の伝達を更に迅速で、スムーズで、疎通を更に便利で、有効にさせます。
重大な情報の漏洩を避けるため、会社は「内幕情報及び知る人の登録及び管理制度」を確立した。重大情報公開前の報告、伝達、編成、審査、開示の各段階の関係者を登録し、対外公開公開前にいかなる方法で外部に関連内容を漏らすことを禁止する。情報開示の要求に違反した場合、関連責任者に対して批判、警告処罰を与え、情状が深刻な場合は行政と経済処分を与え、状況に応じて法律責任を追及する。
6、関連取引の内部統制状況
会社は関連法律、行政法規、部門規則及び「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定に厳格に従い、「関連取引管理方法」を制定し、関連法人と関連自然人及び関連取引の範囲及び関連取引の遵守の原則を明確にした。会社の株主総会、取締役会の関連取引事項に対する審査・認可権限及び独立取締役の事前認可状況を区分し、関連取引事項の審議手順と採決要求の回避を規定する。会社及びその持株子会社は取引活動が発生した場合、関連責任者は関連者のリストをよく調べることで、関連取引を構成するかどうかを慎重に判断する。関連取引を構成する場合、それぞれの権限内で承認、報告義務を履行します。会社が関連取引事項を審議する時、取締役会秘書会は関連資料を直ちに独立取締役に提出して事前に承認する。会社は取締役を開いている。
