Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770)
独立取締役の意見
「 Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) 定款」、「 Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) 独立取締役業務制度」の関連規定に基づき、私たちは Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) (以下「会社」と略称する)独立取締役として、会社の第4回取締役会第17回会議(以下「今回の会議」と略称する)の中で「会社2021年度利益分配予案の議案」、「会社2021年度利益分配予案の議案」、「会社2022年度日常関連取引予想に関する議案」、「非標準意見監査報告に関する特別説明」、「2021年度内部統制自己評価報告」及び会社関連側の資金占有と対外保証状況について、独立意見を以下のように発表する。
一、「会社2021年度利益分配予案の議案」の独立意見
取締役会が制定した会社の2021年度利益分配予案は、会社の2022年資金支出事項計画、外部融資環境及び資金コストなどの要素に基づいて作成されたもので、会社の発展の長期利益から、株主の権益を守るのに有利であり、関連法律法規及び「 Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) 規約」の規定に合致し、会社と株主、特に中小株主の利益を損なう行為は存在しない。このため、会社の取締役会が制定した2021年度利益分配予案に同意する。
二、「社内統制自己評価報告」の独立意見
会社はすでに比較的完備した内部制御制度体系を確立し、会社の2021年度の内部制御自己評価報告は真実で、客観的に会社の内部制御制度の建設と運行状況を反映した。
三、「会社2022年度日常関連取引の予想に関する議案」の独立意見
本議案における関連取引は市場の原則に従って行われ、価格が公正で、かつ関連法律の手続きを履行し、会社と中小株主の利益を損なう状況は存在しない。今回の取締役会がこの議案を審議する時、関連側の取締役はいずれも採決を回避し、会議の審議と採決手順は「中華人民共和国会社法」と「 Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) 定款」の関連規定に合致する。
四、会社の関連者の資金占用と対外保証状況の特別説明と独立意見
中国証券監督管理委員会の「上場企業と関連者の資金往来及び上場企業の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」(証券監督管理〔201716号)と「上場企業の対外保証行為の規範化に関する通知」などの規定と要求に基づき、当社は会社の独立取締役として、真剣に責任を負う態度に基づいて、会社の関連者の資金占用と対外保証状況を真剣に審査した。以下の独立した意見を発表します。
2021年12月31日現在、会社の関連者が会社の資金を占有し、対外保証状況は以下の通りである:(I)会社の関連者が資金を占有する状況
報告期間内に会社に新規持株株主の非経営性占用資金が存在しない場合、報告期末会社の持株株主の非経営性占用資金の残高は15340887万元であり、本報告の開示日までの残高は607928万元であり、詳しくは会社が同日発表した関連公告を参照する。
（Ⅱ）会社の対外保証状況
報告期間内の会社の違反保証に関わる金額は2.35億元で、本報告期間までの開示日の残高は1948525万元で、詳しくは会社が同日に開示した関連公告を参照する。
会社の上述の行為は、中国証券監督管理委員会の「上場会社と関連先の資金往来及び上場会社の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」(証券監督管理〔201717号)、深セン証券取引所の「株式上場規則」「上場公司規範運営ガイドライン」などの規定に違反し、会社の「対外保証管理制度」の規定に違反していると考えている。
独立取締役として、私たちは会社の持株株主と関連者に法律法規と上場会社の関連規定を確実に実行し、できるだけ早く占有資金を返還し、できるだけ早く占有資金が会社に与える影響を解消することを要求します。同時に、会社は内部制御管理制度を実行し、内部制御監督検査メカニズムを強化し、会社の持続可能な発展を促進し、広範な投資家、特に中小投資家の利益を確実に維持しなければならない。
五、非標準意見監査報告に関する独立意見
浙江天平会計士事務所(特殊普通パートナー)は当社の2021年度財務報告に対して意見を表明できない監査報告書を発行した。私たちは真剣に責任を負う態度に基づいて、会社が提供した関連資料と開示状況に基づいて、会計士事務所が発行した報告書の提出状況を審査し、現在関連状況を説明し、独立した意見を発表した:1、会社の財務報告書は客観的に、公正に会社の2021年度の財務状況と経営成果を反映し、私たちは監査報告書に異議がない。2、会社の取締役会は会計士事務所が意見を表明できない事項について特別説明を出した。私たちは取締役会の特別説明が客観的で、真実で、会社の実際の状況に合致し、取締役会が発行した特別説明に同意した。
六、会社の「2021年度内部統制自己評価報告」及び会計士事務所が非標準意見内部統制監査報告を発行した独立意見について
会社はすでに深セン証券取引所の「上場会社の内部統制ガイドライン」の要求に従い、2021年度の会社の内部統制の有効性を自己評価し、「2021年度内部統制評価報告」を発行した。浙江天平会計士事務所(特殊普通パートナー)は当社の2021年度財務報告に対して否定的な意見の「内部制御監査報告」を発行した。独立取締役として、上記の書類を真剣に審議した後、関連状況を説明し、独立意見を発表する。2、会社の独立取締役として、私たちは取締役会と管理層に各関連改善活動の展開を推進することを要求し、会社の相応の改善措置に対して持続的に注目し、実行を促し、できるだけ早く欠陥を解消し、会社と株主全体の利益を確実に維持する。
(本ページ以下は本文なし)
