Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051)
取締役会の非標準監査意見に関する事項の特別説明
徳勤華永会計士事務所(特殊普通パートナー)は Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) (以下「会社」と略称する)2021年度財務報告の監査機関として、当社2021年度財務報告に対して保留意見の監査意見を提出した。「上海証券取引所科創板株式上場規則」、「証券を公開発行する会社情報開示編報規則14号–非標準監査意見及びその関連事項の処理」などの関連規定に基づき、会社の取締役会は保留意見監査報告に関連する事項について以下のように説明した。
一、監査報告書に意見を保留する内容
徳勤は会社が発行した2021年の監査報告書に対して、保留意見の基礎を形成した:例えば財務諸表の注釈五、19及び注釈十二が公表したように、会社の子会社山東羅克 Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) 有限会社(以下「山東羅克」と略称する)は買い手として2021年12月27日に売り手聊城市安泰都市と農村投資開発有限責任会社(以下「聊城安泰」と略称する)と「家屋売買契約」を締結した。そして2021年12月28日に聊城安泰に住宅購入の最初の支払い人民元500000000元を支払い、合併貸借対照表の「その他の非流動資産」に報告した。契約の約束によると、もし家屋が契約を締結して3ヶ月以内に名義変更手続きを完了できない場合、双方は契約を解除する権利があり、聊城安泰は契約解除の日から3日以内に山東羅克が支払ったすべての金を無利子で返還しなければならない。会社の管理層によると、聊城安泰は約束の期限内に名義変更の手続きをしていないため、山東羅克は2022年4月22日に聊城安泰と締結した「家屋売買契約」を解除し、住宅購入金の返還を要求したという。2022年4月27日と4月29日、山東羅克は聊城安泰から2000万元と3000万元の金を受け取った。徳勤は、上述の「家屋売買契約」が家屋取引標的のフロアの位置、面積、価格などの基本契約条項を約束していないことに気づいた。この取引の商業的実質と真実性について十分な監査証拠を得ることができないため、徳勤は貸借対照表日に「その他の非流動資産」に記載された上記の金額を調整する必要があるかどうかを確定できない。
二、取締役会の保留意見に関する事項に対する意見
取締役会は、徳勤華永会計士事務所(特殊普通パートナー)が関連状況に基づいて、2021年度の財務報告書に保留意見の監査報告書を発行し、保留意見の関連事項は会社のリスクを十分に明らかにしたと考えている。年審機関が発行した監査報告の意見タイプについて、会社の取締役会は独立した判断を尊重し、同時に多くの投資家に投資リスクに注意してもらう。会社はすでに積極的に有力な措置を取って、関連事項を適切に解決して、会社の経営管理を強化して、会社の持続的な経営能力を高めます。
四、当該事項及びその影響を除去する具体的な措置、影響を除去する見込みのある可能性及び時間
会社の契約の審査と署名時に必要と合理的な質疑を行わなかったことに対して、会社の子会社山東羅克 Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) 有限会社が署名した「家屋売買契約」の中で家屋の標的を売買する階の位置、面積、価格などの基本契約情報を約束していないで、会社はすでにこの契約に対して解除手続きを実施して、本報告の発表日までにすでにすべての金を回収した。会社は分子会社に会社の「契約管理方法」を厳格に執行するように促し、法務審査の力を強化し、内部監査を通じて監察活動を強化し、「契約管理方法」の有効な執行を確保する。また、会社は契約審査に存在する欠陥に対して、全面的に調査を行い、調査結果に基づいて是正措置をとる。
(以下、本文なし)
Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) 取締役会2022年4月29日
