Founder Technology Group Co.Ltd(600601)
2021年度内部統制評価報告
Founder Technology Group Co.Ltd(600601) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れた主な単位は、珠海方正科技高密電子有限公司、重慶方正高密電子有限公司、珠海方正科技多層回路基板有限公司、珠海方正印刷回路基板発展有限公司、方正ブロードバンドネットワークサービス有限公司、方正国際ソフトウェア有限公司、方正国際ソフトウェア(北京)有限公司などである。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価対象単位に含まれる資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理と組織構造、発展戦略、資金管理、財務報告、関連取引、情報開示、購買と販売、生産管理、契約管理、人的資源など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
情報開示リスク、関連取引リスク、売掛金リスク、購買と支払リスク、顧客信用リスク、訴訟リスク。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「上海証券取引所上場会社内部制御ガイドライン」などの法律法規の要求に基づき、内部制御評価活動を組織し展開している。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額誤報≧資産総額の0.5%資産総額の0.25%≦誤報誤報＜資産総額の0.25%＜資産総額の0.5%
販売収入誤報≧販売収入の0.5%販売収入の0.25%≦誤報誤報＜販売収入の0.25%＜販売収入の0.5%
税引前利益誤報≥税引前利益の5%税引前利益の2.5%≤誤報＜税引前利益の2.5%税引前利益の5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、この欠陥は高級管理職の不正行為に関連する。
2、この欠陥は内部監督機構を設立していない或いは内部監督機構が基本職能を履行していないことを示している。
3、当期財務報告書には定量基準に基づいて認定された重大な誤報が存在し、制御活動が当該誤報を認識できなかったり、公表された財務報告書を訂正する必要がある。
重要欠陥1、当期財務報告書には定量基準に基づいて認定された重要な誤報が存在し、制御活動が当該誤報を識別できなかったり、公表された財務報告書を訂正する必要がある。
2、定量基準認定のレベルに達していないが、性質上、取締役会と管理層が重視する誤報を引き起こすべきである。
一般的な欠陥は、上記の2つの状況に規定された欠陥を除くその他の財務報告内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額直接損失≧資産総額の資産総額の0.25%≦直接損失＜資産総額の0.5%損失＜資産総額の0.5%0.25%
販売収入直接損失≥販売収入の販売収入の0.25%≤直接損失＜販売収入の
0.5%損失＜売上高の0.5%0.25%
税引前利益直接損失≥税引前利益の5%税引前利益の2.5%≤直接損失＜税引前利益の損失＜税引前利益の5%2.5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、重大な問題の決定が不足し、重大なプロジェクトの投資決定または決定手順が科学的ではなく、会社に定量的基準認定の重大な損失をもたらした。
2、国の法律、法規に深刻に違反し、内部統制評価の重大な欠陥が改善されず、会社に定量基準認定の重大な損失をもたらした。
重要欠陥1、会社は管理ミスで定量基準認定の重要財産損失が発生し、コントロール活動はこのミスを防ぐことができなかった。2、財産損失は定量基準認定レベルに達していないが、性質上、取締役会と管理層が重視する状況を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥は、上記の2つの状況に規定された欠陥を除いて発見されたその他の非財務報告内部制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4は適用されません。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社は内部制御と自己評価テストの過程で、非財務報告に関連する内部制御プロセスの日常運行中に個別の一般的な欠陥が存在することを発見した。会社の内部制御は自己評価と改善と内部監査と監査改善の二重監督メカニズムを採用しているため、内部制御欠陥は発見された後、合理的な周期の改善、監査改善などの修正プログラムを採用し、リスクのコントロールを実現する。社内制御システムの運行に実質的な影響はない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
√適用□適用しない
同社は2004年から2015年6月までの間に関連取引などの事項を規定通りに開示しなかったため、2017年5月に中国証券監督管理委員会の行政処罰を受けた。一部の投資家は、会社の虚偽陳述が投資損失を招いたとして会社に訴訟を起こした。2022年3月31日現在、上海金融裁判所は投資家が提起した訴訟1505件(控訴取り下げを含まない、繰り返し起訴による起訴却下事件を除く)を受理し、クレーム総額は約2.48億元で、すでに発効判決があり、調停された事件(裁判所文書を受け取った)は計1472件で、クレーム金額は約2.08億元で、賠償すべき金額は計約1.16億元だった。
董事長（既に董事会に授権された）：劉建6 Guangdong Jushen Logistics Company Limited(001202) 2年4月30日
