Shenzhen Capstone Industrial Co.Ltd(000038) 独立取締役意見
一、2021年利益分配予案に関する独立意見
ヒグマ会計士事務所(特殊普通パートナー)の監査結果によると、会社は2021年度に親会社の所有者に帰属する純利益-6302706602元を合併し、合併期末に未分配利益-26955358873元を分配した。親会社は純利益-54222987944元を実現し、期末未分配利益-2493877229284元である。会社がその年に累計して株主に分配できる利益がマイナスであることを考慮して、「会社法」と「会社定款」の関連規定に基づき、会社は監査結果に基づいて2021年度に現金利益分配を実施せず、資本積立金の増資を行わないことを提出した。当社は2021年度に現金配当の決定を下さず、関連規定の要求と会社の実際の運営状況に合致していると考えています。そのため、私たちは会社が現金利益分配の予案をしていないことに同意します。この予案は会社の2021年年度株主総会の審議を経て可決される必要がある。
二、2021年累計及び当期関連者の占用資金、対外保証状況についての独立意見
「上場企業監督管理ガイドライン第8号–上場企業の資金往来、対外保証の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定と要求に基づき、会社の独立取締役として、会社、株主全体と投資家に責任を負う態度に基づき、実事求是の原則に基づき、会社の関連側の資金占用と対外保証状況を真剣に調査した。以下の特別説明と独立意見を発表する。
1、2021年12月31日現在、会社の累積と当期の対外保証金額は1563185万元であり、上述の規定に違反する場合はない。
2、関連先との資金往来において、関連先が上場企業の資金を違反に占用した場合はない。三、2021年度内部統制評価報告に関する独立意見
私達は真剣に《会社の2021年度の内部制御評価報告》を審査して、報告期間内に会社は財務の方面の内部制御に重大な欠陥が存在して、会社が《企業の内部制御の基本規範》などの規定に厳格に従うことを提案して、更にコンプライアンス意識を強化して、会社の運営を規範化して、内部制御システムを完備して、会社がすべての重大な方面で有効な内部制御を維持することを確保して、会社と全体の株主の利益を確実に維持します。そのため、私たちはこの議案に同意します。
四、2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告の独立意見
「会社2021年度募集資金の保管と使用状況の特別報告」の内容は真実で、正確で、完全で、虚偽の記載、誤導性陳述と重大な漏れは存在せず、2021年度の会社募集資金の保管と実際の使用状況を真実で、客観的に反映した。会社の2021年度の募集資金の保管と使用状況は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の上場会社の募集資金の保管と使用に関する規定に合致し、募集資金を違反して使用する行為は存在せず、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。
五、会計士事務所が非標準意見監査報告書と非標準意見内部制御監査報告書を発行することに関する独立意見
ヒグマ会計士事務所(特殊一般パートナー)の「非標準意見監査報告書と非標準意見内部制御監査報告書の発行に関する」および会社の「取締役会が会計士事務所に対して非標準意見監査報告書と非標準意見内部制御監査報告書の発行に関する特別説明」を審査し、その上で以下の独立意見を発表した。
私たちは会計士の独立した判断を尊重し、「取締役会が会計士事務所に対して非標準意見監査報告書と非標準意見内部制御監査報告書を発行する特別説明」に同意し、私たちは会社の取締役会と管理層に関連事項を高度に重視し、会社に積極的に相応の改善措置を取って、できるだけ早く関連内部制御の欠陥と影響を解消するように促した。上場企業と全体株主の利益、特に広範な中小株主の合法的権益を確実に維持する。
六、会社前期会計ミス訂正に関する独立意見
会社の独立取締役は今回の会計ミス訂正事項を真剣に審査した後、取締役会の今回の会計ミス訂正事項に関する審議と採決手順は法律、法規及び「会社定款」などの関連規定に合致していると考えている。会社の今回の会計ミス訂正は『企業会計準則第28号——会計政策、会計見積り変更或いはミス訂正』及び『証券を公開発行する会社情報開示編報規則第19号——財務情報の訂正及び関連開示』の関連規定に合致し、今回の会計ミス訂正は会社及び全株主の合法的権益を損なっていないので、今回の会計ミス訂正事項に同意する。
張貞斉樊培銀趙息
2022年4月29日
