Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) 独立取締役
第6回取締役会第50回会議に関する独立意見
「上場会社独立取締役規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」、「深セン証券取引所株式上場規則」及び Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) (以下「会社」と略称する)「会社定款」、「独立取締役工作制度」などの関連法律法規、規則制度の関連規定に基づき、会社の独立取締役として、私たちは独立判断の立場に基づいて、会社の第6回取締役会第50回会議に関する事項に対して以下の独立意見を発表した。
一、会社関係者の占用資金状況と違反保証状況に関する特別説明と独立意見
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第8号–上場企業の資金往来、対外保証の監督管理要求」などの関連規定に基づき、私たちは会社と全体の株主に対して責任と実事求是の精神に基づいて、会社の持株株主とその他の関連者が会社の資金を占用し、会社の対外保証状況とその他の事項を検査した。
(I)本報告期間内に持株株主及びその他の関連者が会社の資金を非経営的に占有する場合はない。会社と他の関連者が発生した資金の往来はすべて経営性資金の往来に属し、いずれも「会社定款」、会社の「関連取引管理制度」などの規定に基づいて関連審査・認可手続きを履行し、資金の往来に違反する状況は存在しない。
(II)本報告期間内に持株株主及び当社持株の50%以下のその他の関連者、いかなる非法人単位又は個人に担保を提供する場合はなく、直接又は間接的に資産負債率が70%を超える被担保対象に担保を提供する場合もない。2021年12月31日現在、会社が対外的に提供した未履行の保証総額は5734390万元で、会社の報告期末純資産の15.82%を占め、すべての保証は子会社に対する保証である。
(III)前年度の持株株主及びその関連会社の会社に対する非経営性資金占有問題は、本報告書の開示日前に解決された。
二、会社の2020年度利益分配予案に関する独立意見
中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)の監査を経て、2021年度の親会社の純利益は119497万元(親会社の財務諸表)で、2021年末に未分配利益-989460万元を累積した。
2021年度連結報告書の口径未分配利益がマイナスであることを考慮し、「会社法」と「会社定款」の関連規定に基づき、会社は2021年度利益分配案を利益分配(現金配当と株式配当を含む)を行わず、資本積立金の増資も行わないことを立案した。
われわれは、会社が制定した「2021年度利益分配予案」は関連法律法規、会社の発展現状及び「会社定款」などの規定に合致していると考えている。私たちは「2021年度利益分配予案」に同意します。本議案は会社の2021年度株主総会審議に提出する必要がある。
三、2021年度内部統制の自己評価報告に関する独立意見
検査の結果、会社の法人管理、生産経営、情報開示、対外保証及びその他の重大事項などの活動は厳格に会社の各内部制御制度の規定に従って行い、会社の内部、外部リスクに対して合理的な識別と分析を行い、相応の制御措置があり、会社の内部制御は有効である。会社の内部統制に対する自己評価報告は現在の会社の内部統制体系の建設、内部統制制度の実行と監督の実際の状況を真実かつ客観的に反映している。
四、子会社の業績完成状況に関する独立意見
上海千年都市規化工事設計株式会社の実際の経営状況の審査を経て、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「上海千年都市計画工事設計株式会社の業績承諾完成状況に関する鑑証報告」(信会師報字[2002]第ZA 12009号)と結びつけて、上海千年都市規化工事設計株式会社2019度監査の非経常損益控除後、親会社の株主に帰属する純利益は1826529万元で、2017年度、2018年度と2019年度に監査された非経常損益を差し引いた後、親会社の株東に帰属する純利益は4323286万元で、累計承諾数3820000万元より503286万元を超えた。
五、前期会計ミスの訂正及び遡及調整に関する独立意見
会社が今回前期会計ミスに対して相応の遡及調整を行うのは中国証券監督管理委員会の「行政処罰決定書」の要求に基づいて関連時点の財務諸表に対して遡及調整を行う。「企業会計準則第28号-会計政策、会計推定変更と誤り訂正」中国証券監督管理委員会の「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第19号一財務情報の訂正及び関連開示」の要求に合致し、客観的に会社の財務状況を公正に反映した。私たちは前期会計ミスに対して相応の遡及調整の処理を行うことに同意します。会社が内部統制の建設を強化し、財務統制制度と内部統制プロセスを完備させ、情報開示の品質と管理を強化し、運営意識を規範化し、運営レベルを高め、会社全体の株主の合法的利益を確実に維持し、会社の持続的、健康的、安定した発展を確保することを要求する。
六、前期非標準監査意見の関連事項の影響除去に関する独立意見
当社は「取締役会の前期非標準監査意見に関する事項の影響除去に関する特別説明」を真剣に審査し、当社の取締役会が上述の事項に対する説明が真実で、客観的に会社の実情を反映していると考え、当社の2018年度、2019年度、2020年度の監査報告の非標準意見に関する事項の影響はすべて解消された。われわれは「取締役会の前期非標的監査意見に関する事項の影響除去に関する特別説明」に異議がない。七、2022年度監査機関の再雇用に関する独立意見
中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)は証券、先物関連業務監査就職資格を備え、会社の財務と内部制御状況を監査する能力、投資家の保護能力、誠実さ状況及び独立性が会社の財務と内部制御監査業務の要求を満たすことができる。会社は会計士事務所の審議手続きを継続して関連法律、法規と「会社定款」の規定に合致し、当社と中小株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、私たちは中興華が会社の2022年の財務と内部統制の監査機関を引き続き招聘することに同意し、この議案を会社の株主総会の審議に提出した。
八、会計政策の変更に関する独立意見
今回の会計政策の変更は、会計情報の質を高めるのに役立ち、会社が財政部の関連書類の要求に基づいて行った合理的な変更であり、財政部、中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連規定と会社の実際の状況に合致し、その決定手順は関連法律法規と「会社定款」などの規定に合致し、会社の財務諸表に重大な影響を与えない。会社及び株主の利益を損なうことなく、今回の会計政策の変更に同意する。
九、資産減損引当金の独立意見
会社の今回の資産減価償却準備事項の根拠は十分で、「企業会計準則」などの関連規定と会社の実際の状況に合致し、会社の財務状況を真実に反映し、減価償却準備事項の根拠は十分である。投資家により真実で、信頼性が高く、正確な会計情報を提供するのに役立ち、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なうことはなく、審議手続きは関連法律法規と「会社定款」などの規定に合致している。今回の資産減価償却準備に同意する。
Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) 独立取締役:徐群、張炳生、銭栄麓二〇二年四月二十八日[以下本文なし]
[このページには本文がなく、 Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) 独立取締役第6回取締役会第50回会議に関する事項の独立意見の署名ページ]独立取締役署名:徐群張炳生銭栄麓
二〇二二年四月二十八日
