2021年度内部統制評価報告
Midea Group Co.Ltd(000333) 株主全員：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Midea Group Co.Ltd(000333) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
(I)内部制御組織体系
会社の取締役会は内部制御プロジェクトグループに内部制御評価の具体的な組織実施を授権し、2021年度に評価範囲に組み入れたリスク分野と単位に対して内部制御評価を行う。内部制御プロジェクトグループには、内部制御プロジェクトリーダーグループ、実行グループの2つの階層が含まれています。
内制御プロジェクト指導グループは内制御プロジェクトの指導と意思決定機構であり、内制御プロジェクト全体の実施戦略の制定、重大事項の意思決定、プロジェクト実施状況の監督を担当する。会社の会長兼総裁の方洪波さんは指導グループの組長を務めている。内部統制プロジェクトの指導グループは内部統制建設と評価の全体状況について取締役会に責任を負う。
内制御プロジェクト実行グループは内制御プロジェクトの組織実施機構であり、内制御プロジェクトの具体的な実施を完成する。2021年度を評価に組み入れる単位を確定することを含む。重要業務ユニット、重要業務プロセス及び取引の内部制御を記録する。内部制御設計及び実行の有効性を評価する。内部制御評価ファイルの更新を維持する。内部統制問題の発見と管理層に確認された改善提案が計画の進度に従って実行されているかどうかを監査する。定期的にプロジェクトの進度、品質及び重大な問題について適時に内制御プロジェクト指導グループに報告する。
評価範囲に組み込まれたリスク分野と単位プロセス責任者は、各制御活動の内部制御建設と評価の具体的な責任者である。プロセス責任者は内部制御プロジェクト実行グループの指導の下で業務プロセス、関連制御点及びその他の関連プロセスの情報を説明し、プロセス記録ファイルを確認し、重要な制御措置を識別し、内部制御欠陥を改善する。会社は普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)を招聘して会社の内部コントロールの有効性に対して独立監査を行う。（Ⅱ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた主要単位、業務と事項及び高リスク領域を確定し、親会社及び傘下の重要子会社の2020年度の資産総額、純利益、営業収入を分析し、以下の単位の内部制御を2021年度の評価範囲に入れた: Midea Group Co.Ltd(000333) (親会社)、広東美の冷凍設備有限会社、邯鄲美の冷凍設備有限会社、広東 Midea Group Co.Ltd(000333) 蕪湖冷凍設備有限会社、 Midea Group Co.Ltd(000333) 武漢冷凍設備有限会社、広州華凌冷凍設備有限会社、重慶美の冷凍設備有限会社、蕪湖美智エアコン設備有限会社、広東美の台所電器製造有限会社、合肥美の洗濯機有限会社、無錫小白鳥電器有限会社、無錫飛翎電子有限会社、合肥美の電気冷蔵庫有限会社、合肥華凌株式会社、湖北美の電気冷蔵庫有限会社、広東美の暖通設備有限会社、合肥美の暖通設備有限会社、仏山市順徳区美の電熱電器製造有限会社、広東美の環境電器製造有限会社、蕪湖美の生活電器製造有限会社、蕪湖美の厨衛電器製造有限会社、佛山市順徳区美の洗濯電器製造有限会社、広東美芝冷凍設備有限会社、広東美芝精密製造有限会社、安徽美芝精密製造有限会社、浙江美芝圧縮機有限会社、蕪湖威霊電機販売有限会社、安得智聯科技株式会社、蕪湖安得智聯科技有限会社、寧波美の連合物資供給有限会社、寧波美美家園電器サービス有限会社、 Midea Group Co.Ltd(000333) 財務有限会社、美の小額貸付株式会社、重慶美の商業保理有限会社、天津美の商業保理有限会社、仏山市順徳区美の家電実業有限会社、 Midea Group Co.Ltd(000333) 電子商取引有限会社、美の電器(シンガポール)貿易有限会社、美の国際持株有限会社、MECCA INTERNATIONAL(BVI)LIMITED、佛山市美のエアコン工業投資有限会社、美の革新投資有限会社、 Midea Group Co.Ltd(000333) (上海)有限会社、美の投資有限会社、Midea ElectricNetherlands(I)B.V.、東芝生活電器株式会社、Toshiba Consumer MarketingCorporation、KUKA Aktiengesellschaftなど。評価範囲に含まれる単位の資産総額、純利益、営業収入は、会社の連結財務諸表の対応項目の70%を超えている。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、企業文化、社会責任、内部情報コミュニケーション、リスク評価、内部監督、子会社管理、情報開示、資金募集、保証業務、関連者管理、人力源、財務管理、資産管理、国内販売と入金、外販と入金、研究開発管理、購買と在庫、生産管理、情報システムなどを含む。
重点的に注目している高リスク分野には、財務管理、資産管理、内販と入金、外販と入金、購買と在庫などが含まれている。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。本年度、会社は中国証券監督管理委員会の関連規定に基づき、2021年に新たに Beijing Wandong Medical Technology Co.Ltd(600055) を買収し、当年の評価範囲内に入れない。(III)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系と企業内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、親会社と選択した重要な子会社の2021年12月31日までの内部制御の設計と運行の有効性を評価する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
欠陥の影響が欠陥の影響より大きいまたは等しい欠陥の影響が2021年定量基準より小さい2021年12月31日合併2021年12月31日合併12月31日合併財務諸表税前純利益財務諸表税前純利益表税前純利益の1%の1%の20%
会社が確定した財務報告の内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである:(1)取締役、監事と高級管理者の不正行為に関連するかどうか;(2)会計基礎の欠陥があるかどうか。(3)財務報告に関する重要な情報システムの欠陥があるかどうか。(4)会社の経営管理に重大な影響を及ぼすかどうか、例えば以下の要素に対する影響:生産安全、品質、コンプライアンス、および高級管理層の介入処理が必要である可能性がある;(5)この制御と他の制御との相互作用または関係、この欠陥と他の欠陥との相互作用;(6)制御欠陥が将来生じる可能性のある影響。2.非財務報告内部制御欠陥認定基準会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
ブランド及び市场は全国范囲内で所在区域(省/地区)より事件発生现地(市/シェアに大きな影响(ブランド、イメージ、大きな影响(ブランド、県)に一定の影响(品竞争力、市场シェアなどのイメージ、竞争力、市场ブランド、イメージ、竞争力、市场)をもたらす。このような影響の場のシェアなどの方面)、しかしこの司は長い時間の努力を通じて会社が長い時間種類の影響を会社が自分で除去することができて、しかも巨額の世代を払って除去して、そして比較的に短期的に除去する必要があります。
値段。大きな代償。
独占または不正が主管監督法執行部門によって主管監督法執行部門に独占または不正を認められた行為競争行為が独占または不正が存在すると認定された場合、企業イメージが明当競争行為を受けた場合、罰金のみが科せられるが、影響が顕著であり、未来の犯罪を招き、刑事責任を追及する。犯罪を構成していない。または他人に訴訟や罰金などの損失を生じさせ、民事賠償を負担することができる。
責任を果たす。
生産安全生産の一環に重大な安全生産の一環が存在し、重要な安全が各級メディアに暴露され、大全の隠れた危険が深刻な結果をもたらし、隠れた危険が主管安全監督機に生産安全の隠れた危険をもたらし、企業に対して犯罪を構成した場合、刑法構造に基づいて批判を通報し、期限付きのイメージを明らかにするよう命じた。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
関連規定が刑事改正を追及された又は期限を過ぎて改正されなかった場合
責任。建設の停止または操業停止を命じる
廃業して整頓し,罰金を科す.
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである:(1)会社が民主的な意思決定プログラムに欠けているかどうか、または意思決定プログラムの効率が高くないか。(2)国の法律、法規に違反しているかどうか。(3)内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない場合。(4)重要業務が制度制御に欠けているかどうか、あるいは制度の系統性が失効しているかどうか。(5)会社の経営管理に重大な影響を及ぼすかどうか、例えば以下の要素に対する影響:生産安全、品質、コンプライアンス、および高級管理層の介入処理が必要である可能性がある;(6)この制御と他の制御との相互作用または関係、この欠陥と他の欠陥との相互作用;(7)制御欠陥が将来生じる可能性のある影響。
財務報告の内部統制と非財務報告の内部統制の重大な欠陥について、管理層は以下の重大な欠陥の兆候に注目している:(1)取締役、監事と高級管理者の不正行為;(2)以前に公表された財務諸表を再記述し、不正や誤りによる重大な誤報を訂正する。(3)当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。(4)企業監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。(5)同一の重要な口座、報告書及びその関連認定或いは内部制御要素に対して多くの欠陥がある。(6)本年度内に監督管理機構の処罰を受ける。(7)重大な損失が発生し、その損失が1つ以上の制御欠陥によるものであることを合理的に証明することができる。
重要な欠陥とは、単独の欠陥または他の欠陥の組合せを指し、重大な欠陥よりも深刻ですが、企業が制御目標から逸脱する可能性があります。
一般的な欠陥とは、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥を指す。
内部制御欠陥の影響度合い評価は,(1)他の制御への影響に注目し分析し,異なる制御点の欠陥組合せのリスク重畳効果を十分に考慮する必要がある。(2)補償性制御の役割。補償制御は、ある制御欠陥に対する他の正式または非公式の制御の抑制または補完である。(IV)内部制御欠陥の認定及び改善状況1.財務報告の内部統制不足
