華泰連合証券有限責任会社
江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社について
募集資金を用いて、事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する査察意見
華泰連合証券有限責任会社(以下「華泰連合証券」または「推薦機構」と略称する)は江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社(以下「薬康生物」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板に上場して持続的に監督する段階の推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」などの関連規定に基づき、薬康生物が募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する予定の事項について慎重に職務調査を行い、具体的な検査状況は以下の通りである。
一、募集資金及び投資項目の基本状況
中国証券監督管理委員会の証監許可〔2022542号文の承認を得て、薬康生物は社会に人民元普通株(A株)500000万株を公開発行し、発行価格は1株当たり22.53元で、募集資金総額は人民元112650000万元で、発行費用(税金を含まない)1003979万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は10261021万元である。2022年4月18日までに、上記の募集資金は実際に到着し、会計士事務所(特殊普通パートナー)と審査し、同検査字(2022)第110 C 00202号「検査報告」を発行した。募集資金が入金された後、会社の取締役会の許可を得て開設した募集資金特別口座にすべて預けられ、会社は推薦機構、募集資金を預けた商業銀行と募集資金の3つの監督管理協定に署名した。
「江蘇集萃薬康生物科学技術株式会社が初めて株式を公開発行し、科創板に上場して株式募集説明書」(以下「株式募集説明書」と略称する)に開示した初公開発行株式募集資金投資項目及び募集資金使用計画は以下の通りである。
単位：万元
連番項目名称投資総額募集資金投入予定金額
連番項目名称投資総額募集資金投入予定金額
1モデル動物マウス研究開発繁殖一体化基6111258 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0地建設プロジェクト
2真実世界動物モデル研究開発及び転化平23642282200000台建設プロジェクト
合計84752868200000
会社はすでに《株募集説明書》の中で募集資金の置換先期の投入に対して手配をしました:今回の発行募集資金が到着する前に、会社はプロジェクトの実際の状況によって自分の資金あるいは自分で資金を調達して先に投入することができて、そして募集資金が到着した後に置換します。
二、自己資金で事前に資金募集投資項目を投入した場合
募集資金が到着する前に、薬康生物はプロジェクトの進度に応じて自己資金を使って事前に募集資金投資プロジェクトに投入した。2022年4月30日現在、薬康生物が自己資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した実際の投資額は人民元629.55万元であり、置換予定金額は629.55万元であり、具体的な状況は以下の表の通りである。
単位：万元
シーケンス番号募集資金投資項目募集資金計画投資総額自己資金調達事前投入金額
1モデル動物マウス研究開発繁殖一体化基6111258 40.50地建設プロジェクト
2真実世界動物モデル研究開発及び転化平236428 589.05台建設プロジェクト
合計8475286 629.55
三、自己資金で発行費用を前払いする場合
薬康生物の今回の募集資金の発行費用(税を含まない)は合計1003979万元である。資金を募集する前に、薬康生物はすでに自己資金で発行費用(税を含まない)375.87万元を支払い、置換する予定の金額は375.87万元だった。自己資金で支払った発行費用の具体的な状況は以下の通りである:単位:万元
シリアル番号項目名発行費用総額（事前に自己資金で支払わない発行税込）費用総額（税別）
1引受および推薦費用827875-
2監査及び検査費用700.00 174.53
3弁護士費用470.00 94.34
4情報開示費用457.55-
シリアル番号項目名発行費用総額（事前に自己資金で支払わない発行税込）費用総額（税別）
5発行手数料その他133.49 107.00
合計1003979375.87
会計士事務所(特殊普通パートナー)とともに、上記の自己資金で資金を募集する投資プロジェクトと発行費用を事前に支払う状況について特別審査を行い、「江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社が自己資金で資金を募集する投資プロジェクトと発行費用を支払うことに関する鑑証報告」(同専字(2022)第110 A 010833号)を発行した。
四、今回募集した資金の置換履行の審査・認可手続き及び関連意見
(I)取締役会と監事会の審議状況
会社は2022年5月17日第1回取締役会第12回会議、第1回監事会第6回会議で「募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに関する議案」を可決し、会社が募集資金人民貨幣629.55万元を使用して事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金を置換することに同意した。会社が募集資金375.87万元を使用して、予め発行費用を支払った自己調達資金を置き換えることに同意する。会社の独立取締役はこの事項について同意した独立意見を発表した。
（Ⅱ）監事会意見
監事会は、会社が今回募集資金で自己資金を置換する事前投入は、募集プロジェクトの建設が順調に実施される必要を保証するためであり、現在の市場チャンスをタイムリーに把握し、募集プロジェクトの建設の歩みを加速させ、早期に生産を実現し、経営規模を拡大し、経済効果を向上させるなど非常に必要であると考えている。上記の会社は募集資金で事前に投入した自己資金を置換し、募集資金の用途を変えず、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えず、置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えず、「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上市会社募集資金管理と使用の監督管理要求」に合致している。「上海証券取引所科創板上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」第5章の関連規定。募集資金の使用効率の向上に有利であり、募集プロジェクトの順調な実施を保証するのに有利である。
以上、監事会は、募集資金を事前に投入した投資項目と発行費用を事前に支払った自己資金を募集資金で置き換えることに同意する。
(III)独立取締役の意見
独立取締役は、会社が今回募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する事項は「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの法律、法規に合致していると考えている。規範性文書及び「江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社定款」「江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社募集資金管理制度」における上場企業募集資金の使用に関する関連規定。今回の置換期間は募集資金の入金まで6ヶ月を超えず、募集資金投資プロジェクトの実施計画に抵触することはなく、募集資金の投入を変更したり変更したりすることはなく、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えることはなく、会社の募集プロジェクトの建設に不利な影響を与えることはなく、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。
以上、独立取締役は、募集資金を事前に投入した投資項目と発行費用を事前に支払った自己資金を募集資金で置き換えることに同意した。
(IV)会計士事務所の鑑証意見
会計士事務所(特殊普通パートナー)に「江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社が自己資金で資金募集投資プロジェクトに事前投入し、発行費用を支払うことに関する鑑証報告」(同専字(2022)第110 A 010833号)を発行した。同会計士事務所(特殊一般パートナー)によると、薬康生物取締役会が作成した2022年4月30日現在の「江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社は、自己資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入し、発行費用を支払うことに関する特別説明」で、実際の状況と一致していることが明らかになった。
五、推薦機構の意見
検査の結果、華泰連合証券は、薬康生物が今回募集資金を使用して事前に募集資金投資プロジェクトと事前に発行費用を支払った自己資金調達事項を置き換え、すでに会社の取締役会、監事会の審議を通過し、独立取締役は同意意見を発表し、会計士事務所(特殊普通パートナー)と特別審査を行い、必要な手続きを履行したとみている。また、今回の置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えず、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの法律、法規、規範性文書の規定に合致している。募集資金の使用は募集資金投資プロジェクトの実施計画に抵触しておらず、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を及ぼさず、募集資金の投向を変更したり、株主の利益を損なったりすることはない。推薦機関は薬康生物に対してこの事項を実施することに異議がない。(このページには本文がなく、「華泰連合証券有限責任会社江蘇集抽出薬康生物科学技術株式会社が募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに関する査察意見」の署名ページである)
推薦代表者（署名）：
季李華洪捷超
華泰連合証券有限責任会社(公印)年月日
