Wuxi Hodgen Technology Co.Ltd(300279) 取締役会
評価機関の独立性、評価仮定前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価定価の公正性についての説明
Wuxi Hodgen Technology Co.Ltd(300279) (以下「上場会社」または「 Wuxi Hodgen Technology Co.Ltd(300279) 」)安徽高新投新材料産業基金パートナー企業(有限パートナー)、淮北市成長型中小企業基金有限会社、淮北盛大建設投資有限会社が保有する無錫和晶知能科学技術有限会社(以下「和晶知能」または「標的会社」と略称する)の合計31.08%の少数株主株式を株式発行方式で購入する予定である。また、35人を超えない投資家に特定の対象に株式を発行する方式で関連資金(以下「今回の取引」と略称する)を募集する予定である。
上場企業は今回の取引のために証券先物業務資格を有する北 Northking Information Technology Co.Ltd(002987) 亜事資産評価事務所(特殊普通パートナー)(以下「北方亜事」と略称する)を評価機関として招聘し、それによって北方亜事評価字[2002]第01-364号「資産評価報告」(以下「評価報告」と略称する)を発行した。
慎重な判断を経て、上場会社の取締役会は今回の取引で招聘した評価機構に独立性があり、評価仮定の前提が合理的で、評価方法と評価目的の相関性が一致し、評価定価が公正であると判断した。
(I)資産評価機関の独立性
北方亜事は標的資産の評価機構として、証券、先物関連業務資格を有し、正常な業務往来関係を除き、当該評価機構及び担当者は上場企業及び取引相手及び関係各方面とその他の関連関係がなく、サービス提供に影響を与える現実及び予想される利益関係或いは衝突も存在せず、今回の評価機構の選任手続きは規則に合致し、評価機構は独立性を有する。
(II)今回の評価仮説前提の妥当性
今回の評価仮説の前提はすべて国家の関連法規と規定に従って行い、市場の汎用管理あるいは準則に従い、評価対象の実際の状況に合致し、評価仮説の前提と矛盾する事実は発見されず、評価仮説の前提は合理性を持っている。
(III)評価方法と評価目的の相関
今回の評価の目的は、対象資産の評価基準日における市場価値を確定し、今回の取引に価値の参考根拠を提供することである。北方亜事は資産基礎法及び収益法を用いて標的会社と結晶知能株主のすべての権益価値を評価し、資産基礎法の評価結果を和結晶知能株主のすべての権益価値の評価結論とした。
今回の資産評価業務は関連法律、法規と業界規範の要求に従い、独立、客観、公正、科学の原則に従い、公認の資産評価方法に従い、必要な評価プログラムを実施し、標的資産の評価基準日における市場価値を評価し、選択した評価方法は合理的で、評価目的との相関性が一致した。
(IV)取引定価の公正性
今回の取引の標的資産は監査機構と資産評価機構の監査と評価を経て、標的資産の最終取引価格は北方亜事が発行した「評価報告」を基礎とし、取引の各方面が公平、自発的な原則の下で協議して一致して確定し、資産の定価は公正性、合理性があり、会社と中小株主の利益を損なうことはない。
以上、会社の取締役会は今回の取引評価機構が独立し、評価仮定の前提が合理的で、評価方法と評価目的の相関性が一致し、評価定価が公正であると考えている。
ここに説明する。
Wuxi Hodgen Technology Co.Ltd(300279) 取締役会
2022年5月18日
