Tech-Bank Food Co.Ltd(002124) 商品先物オプション業務管理制度
2022年5月
第一節総則
第一条： Tech-Bank Food Co.Ltd(002124) (以下「会社」と略称する)の商品先物保証業務を規範化するため、会社の製品コストと製品販売価格をロックし、生産経営活動における原材料、在庫製品及び商品価格の変動によるリスクを効果的に回避するため、深圳証券取引所の「株式上場規則」、「上場会社規範運営ガイドライン」、「上場会社情報開示管理方法」、及び「会社定款」などの関連規定は、会社の実情と結びつけて、特に本管理制度を制定する。
第二条:本管理制度は会社及び会社のすべての持株子会社の先物保証業務に適用されるが、会社の同意を得ずに、各子会社は勝手にこの業務を操作してはならない。
第三条:会社がセット保証業務に従事する先物品種は、会社の生産経営に関連する製品または必要な原材料と製品に限らなければならない。
第四条:会社は合理的に資金を手配し、使用し、会社の主な業務の発展に力を入れ、募集資金を使用して証券投資と派生品取引に従事してはならない。
第五条:会社は実際の需要に基づいて本管理制度を改訂し、完備し、制度が実際の運営とリスクコントロールの需要に適応できることを確保しなければならない。
第二節組織機構
第六条:会社の取締役会監査委員会は、スイートオプション取引の必要性とリスクコントロール状況を審査する責任を負う。
会社は「先物意思決定グループ」を設立し、会社の先物、オプションオプションオプション保証業務を管理する。
「先物政策決定グループ」のメンバーには、会社の総裁、生豚先物責任者、サプライチェーン責任者、財務責任者、内部統制責任者、法務責任者が含まれている。
取締役会は総裁に先物、オプションオプションのオプション保証業務を主管することを授権し、「先物決定グループ」の責任者を担当する。グループのメンバーは分業によって保証案と関連事務の審査と監督と開示を担当する。
第七条:会社は日常業務グループを設立し、主な職責は以下の通りである。
(I)先物オプション製品の現物と先物市場の情報収集、研究、分析を担当し、相応の先物オプション取引戦略案を制定する。
(II)年度スイートオプション計画を制定し、会社の取締役会の審査・認可を提出する。
(III)先物オプション保証業務の日常管理職能を担当し、オーバーヘッド口座、取引ソフトウェア及び相場ソフトウェア口座の申請及び使用設置口座などの日常管理を含む。
(IV)先物取引額の申請と額の使用状況の監督管理を担当し、先物オプション取引の開封、平倉申請、審査、資金の到着などの日常業務、受け渡し管理と取引リスクのリアルタイム監視を担当する。
(V)市場の変化状況に基づき、取引実施案を適時に調整し、制定し、審査・認可した後、実行する責任を負う。(VI)先物会社との有効なコミュニケーションを維持し、会社の先物保証業務の内外部の重大事項を協調的に処理し、定期的に会社の経営層に会社の先物保証業務状況を報告する。
(VII)取引リスクの応急処理を担当する。
第八条:会社は生豚先物部、サプライチェーンセンター、計画財務部、内制御部に先物、オプションオプションオプションオプションオプション取引業務の相応のポストを設置し、具体的にオプション保証業務の仕事を実行し、具体的には以下の通りである:(I)先物トレーダー:専門人員が担当し、生豚先物責任者の指導の下で仕事をする。
(II)リスク管理者:専門人員が担当し、内部制御部の責任者の指導の下で仕事をする。
(III)資金調達員:財務人員が兼任し、財務責任者の指導の下で仕事をする。
(IV)会計計算員:会計計算員が兼任し、財務責任者の指導の下で仕事をする。
(V)ファイル管理者:EMT事務室ファイル管理者が兼任し、生豚先物責任者の指導の下で仕事をする。
第九条:会社の財務部は承認された先物操作のための資金調達と使用監督を確保し、毎月先物操作の財務結果を監督する。
第十条:会社監査監督部は先物セット保証業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を定期的に不定期に審査する。
第三節審査許可権限及び情報開示
第十一条:会社は商品先物セット保証業務に従事し、管理層はこの業務について実行可能性分析報告を発行し、取締役会に提出し、取締役会が審議し、通過し、タイムリーに公開した後、実行可能であり、独立取締役は特定項目の意見を発表しなければならない。
会社と関連者の間で行われるスイートオプション業務関連取引は株主総会の審議に提出し、審議後に公告しなければならない。
取締役会は先物決定グループにスイートオプション業務を実行することを授権した。各スイート・オプション・ビジネスは、承認されたスイート・オプション・プラン内で厳格に限定され、範囲を超えて操作してはならない。
第十二条:会社は取締役会の権限範囲を超え、かつスイートオプションを目的としない先物取引に従事し、取締役会の審議が通過し、独立取締役が特別意見を発表し、株主総会の審議が通過した後に実行することができる。
会社は株主総会の通知を出す前に、自らまたは諮問機関を招聘して従事する先物取引の必要性、実行可能性及び派生品リスク管理措置に対して特別分析報告書を発行し、分析結論を開示しなければならない。第十三条:会社がすでに派生品を取引した公正価値の減損とリスクヘッジに用いる資産(ある場合)の価値変動を合計し、合計損失または浮動損失金額が会社が最近1年間監査した会社の株主純利益の10%に達し、絶対金額が1000万人民元を超える場合、会社は直ちに開示しなければならない。
第四節業務プロセス
第十四条:業務部門は主要原料、製品の先物市場相場、在庫状況に基づき、先物会社などの専門機構の協力の下でセット保証案を立案し、会社の先物決定グループの承認を得てから実行することができる。
第十五条:会社が授権した先物操作者は、オプション保証案に基づき、先物仲介会社を通じてオプション保証操作を行う。
第十六条:業務部門は現物調達或いは製品販売状況に基づき、先物決定グループに原材料、製品関連資料を提供し、先物保値申請を提出する。先物決定グループが審査した後、保値案を提出し、指令を下し、先物オペレータが指令に従ってタイムリーに操作する。先物決定グループはすでに開倉した先物取引と現物業務を追跡し、直ちに平倉指令を下し、先物オペレータが平倉操作を行う。
第五節リスク管理制度
第十七条:秘密保持制度:会社の保証業務関係者及び協力する先物仲介会社と金融機関関係者は会社の秘密保持制度を遵守しなければならず、許可を得ずに当社の保証案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の保証に関する情報を漏洩してはならない。
第18条:保証業務の審査・認可者、申請者、操作者、資金管理者は互いに独立し、監査監督部が監督を担当する。
第19条:会社は先物オプション保証業務を展開する前に明確かつ実行しなければならない仕事:
1、国の法律法規を厳格に遵守し、先物オプション保証業務のリスク点に十分に注目し、実際の業務計画を制定する。規定の手順に厳格に従って保証金と清算資金の収支を行う。持倉警報報告と取引停止メカニズムを確立し、停止処理業務の流れを明確にし、停止規定を厳格に実行する。取引過程における資金収支計算とオプション損益計算の誤りによる財務報告情報の不真実を防止する。重大な誤り、不正行為、詐欺による損失を防止する。取引指令の正確、タイムリー、秩序ある記録と伝達を確保する。
2、先物仲介会社を十分に評価し、真剣に選択する。
3、先物業務組織機構を合理的に設置し、職場責任制を確立する。
第二十条会社のリスク管理者の主な職責は以下の通りである。
1、先物業務に関するリスク管理政策及び管理手順を制定する。
2、先物業務関係者のリスク管理政策とリスク管理業務の手順を監督する。
3、仲介会社の信用状況を審査する。
4、会社の具体的な保値方案の審査に参加する。
5、トレーダーの取引行為がセット保証計画と具体的な取引案に合致しているかどうかを確認する。
6、先物ヘッジのリスク状況を監視し、評価し、保証期間の正常な進行を保証する。7、リスク事故を発見、報告し、手順に従って処理する。
8、会社の先物業務の法律リスクを評価し、防止し、解消する。
第二十一条:リスク管理者は会社の先物保証が会社の生産に必要な主要製品(トウモロコシ、豆粕、豆油、生豚など)の保証であるかどうかを厳格に審査し、そうでなければ、直ちに会社の先物業務主管に報告しなければならない。
第二十二条:会社の取締役会の決議に厳格に従って執行し、異なる月の実際の生産能力に基づいて当期のスイート保証量を確定し、コントロールし、いつでも取締役会の授権範囲を超えて保証してはならない。
第二十三条:会社はすでに実物契約に対して期限付き保証を行うことを確認した場合、先物ヘッジの設立、平倉は保証された実物契約と数量上および時間的に一致しなければならない。
第二十四条：会社がリスク計算システムを構築するのは以下の通りである。
1、資金リスク：占用した保証金の数量、浮動損益、使用可能な保証金の数量及び建設予定の保証金の数量、会社が追加可能な保証金に対する準備数量を計算する。
2、保値ヘッジ価格の変動リスク:会社のスイート保証案に基づいて、すでに建設されたヘッジと建設される必要があるヘッジ価格が変動した後の保証金需要と損益リスクを計算する。
第二十五条:会社は以下の内部リスク報告制度とリスク処理手順を確立する。
1、内部リスク報告制度：
(1)市場価格の変動が大きい場合、または異常な変動が発生した場合、トレーダーは直ちにサプライチェーンセンター、生豚先物責任者、リスク管理者に報告しなければならない。市場価格が異常に変動した場合、サプライチェーンセンター、生豚先物責任者とリスク管理者は直ちに先物業務責任者に報告し、同時に会社の理事長に報告しなければならない。
(2)リスク管理者は、以下の状況が発生した場合、直ちに会社の先物業務責任者に報告しなければならない。
1先物業務関係者はリスク管理政策とリスク管理業務手順に違反する。
②仲介会社の信用状況は会社の要求に合わない；
③会社の具体的な保証案は関連規定に合致しない。
④トレーダーの取引行為はセット保証案に合致しない。
⑤会社の先物ヘッジのリスク状況はセット保証過程の正常な進行に影響する。
⑥会社の先物業務が現れたり、関連する法律リスクが現れたりする。
2、リスクハンドラ：
(1)会社の先物業務の主管は直ちに関係者を組織して会議に参加し、リスク状況と取るべき対策を十分に分析し、討論する。
(2)会社の先物取引とリスク限度額、および越権行為に対する罰則措置を明確にする。
（3）関係者は会社のリスク処理決定を行う。
第二十六条：会社取引ミスリスト処理手順：
1、マネージメント会社に属するミスが発生した場合:トレーダーがマネージメント会社に通知し、マネージメント会社が直ちに相応のミス処理措置をとり、マネージメント会社に直接の損失を賠償する。
2、会社のトレーダーのミスが発生した場合、会社の報告制度を履行し、トレーダーが相応の指令を取って、相応の取引指令はミスリストが会社に与えた損失を解消またはできるだけ減らすことを要求する。
第二十七条:会社は合理的に保証金の使用を計画し、手配し、保証期間の保証過程が正常に行われることを保証しなければならない。保証月を合理的に選択し、市場流動性リスクを避けなければならない。
第二十八条:会社は関係者の職業道徳教育と業務訓練を強化し、関係者の総合素質を高める。
第二十九条:会社は要求に合致する取引、通信及び情報サービス施設システムを設立し、取引システムの正常な運行を保証し、取引業務の正常な展開を確保する。
第六節応急処理予案制御
第三十条:会社が先物オプション取引方案を実行する時、例えば国家政策、市場に重大な変化が発生するなどの原因で、この業務を継続することはリスクが著しく増加し、重大な損失を引き起こす可能性がある場合、権限によって直ちに自発的に報告し、最短時間で倉庫を平らにしたり、倉庫をロックしたりしなければならない。
第三十一条:地震、水害、火災、台風、戦争などの不可抗力原因による損失に遭遇した場合、中国先物業界の関連法律法規、先物契約及び関連契約の規定に従って処理する。
第三十二条:現地で停電、コンピュータ及び会社のネットワーク障害などの原因で取引が正常に行われない場合、会社は直ちに予備無線ネットワーク、ノートパソコンなどの設備を有効にするか、電話などの方法で先物仲介会社に取引を委託しなければならない。
第七節ファイル管理制度
第三十三条:会社は先物オプションの取引原始資料、決算資料などの業務ファイルを少なくとも15年間保存する。
第三十四条:会社は先物業務の口座開設書類、授権書類などの書類を少なくとも15年間保存しなければならない。第八節附則
第三十五条:会社は『企業会計準則第24号–スイートオプション』などの関連規定に基づいて、会社のスイートオプション業務に対して日常計算を行い、財務報告書に正確に報告しなければならない。
第三十六条:本制度の未完事項は、国の関連法律、法規及びその他の規範性文書の規定に従って執行する。本制度は後日公布される関連法律、法規、規範性文書の規定に抵触し、関連法律、法規、規範性文書の規定に従って執行し、取締役会が直ちに改正する。
第三十七条:本制度は会社の取締役会の審議が可決された後に施行され、改正時も同様である。
第三十八条:本制度の解釈権は会社の取締役会に属する。
Tech-Bank Food Co.Ltd(002124) 取締役会二〇二年五月十八日
