証券コード： Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312) 証券略称： Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312) 公告番号：2022077
Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312)
「株式購入資産の発行及び関連取引報告書(草案)について
(改訂稿)』改訂説明の公告
当社及び取締役会の全員は公告内容の真実、正確と完全を保証し、公告中の虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れに対して連帯責任を負う。
Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312) (以下「会社」と略称する)は、四川発展天瑞鉱業有限会社の100%株式(以下「今回の取引」と略称する)を購入する株式を発行する予定である。
2022年5月6日、会社は中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が発行した「中国証券監督管理委員会行政許可プロジェクト審査二次フィードバック意見通知書」(220395号)(以下「フィードバック意見通知書」と略称する)を受け取った。「フィードバック意見通知書」の要求に基づいて、会社は関連仲介機構と関連事項について項目ごとに実行し、返事する。会社は『 Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312) 発行株式購入資産及び関連取引報告書(草案)』(以下「再編報告書(改訂稿)」と略称する)に対して相応の改訂、補充と完備を行った。
再編報告書(改訂稿)の主な改訂状況は以下の通りである(特に説明がない場合、本公告の略称または解釈はいずれも『再編報告書』(改訂稿)の「解釈」で定義された語または略称と同じ意味を持つ):
1、会社はすでに再編報告書「第四節取引標的の基本状況」の「十、標的会社は審査、環境保護、業界参入、用地、計画、施工建設などの関連報告事項」の「(V)天瑞鉱業建設プロジェクトの届出及び環境保護、安全審査状況」の中で標的会社建設プロジェクトの着工が安全評価、環境評価などの審査・認可を得ることを前提として、プロジェクト建設には未承認の先建状況は存在せず、建設プロジェクトが関連審査・認可を取得するのに実質的な障害がない具体的な理由は十分である。
2、会社はすでに再編報告書「第五節取引標的の評価状況」の「二、上場会社の取締役会が標的資産評価の合理性と定価の公正性に対する分析」の「(十一)標的資産の所属鉱山が予定通り生産の実現性と技術改革を達成し、生産拡大計画が評価結果と取引価格に対する具体的な影響を延期する」中補充は標的会社の充填法の技術特徴及びこの方法の採鉱の安全リスク、取るべき有効な対応措置を開示し、各建設プロジェクトの関連審査・認可の時点、施工進度スケジュール、及び工事量、施工難易度、技術成熟度などの要素を一つ一つ開示し、そして予想生産開始時点と評価予測仮定の進度と一致していることを一つ一つ開示した。関連事項には大きな不確実性と評価値への影響は存在しない。
3、会社はすでに再編報告書「第九節管理層討論と分析」の「四、標的会社の財務状況、利益能力及び未来傾向分析」の「(I)財務状況分析」の中で、標的会社の選鉱工事の減額計上時点及び金額判断根拠、尾鉱工事の減額の具体的な内容と報告期間内の各貸借対照表日の減額テスト状況を補充開示した。
4、会社はすでに再編報告書「第五節取引標的の評価状況」の「二、上場会社の取締役会が標的資産評価の合理性と定価の公正性の分析」の「(X)リン鉱の将来の販売価格の選択の合理性」の中で、資産基盤法と企業価値収益法の販売単価の違いが大きい原因と合理性を補充開示した。収益法の下での販売単価予測の慎重性及び上記の販売単価差異が標的資産評価の価格に及ぼす影響。
5、会社はすでに再編報告書「第九節管理層討論と分析」の「四、標的会社の財務状況、利益能力及び未来傾向分析」の「(II)利益能力分析」の中で標的会社の営業収入、粗利率の変動が大きい原因と合理性を補足開示し、原鉱と精鉱の販売粗利率に大きな違いがある原因と合理性、標的会社の2019年、2021年の営業利益がマイナスの原因と合理性、標的資産が安定と持続可能な利益能力を備えていることに関する論述。
6、会社はすでに再編報告書「第五節取引標的の評価状況」の「二、上場会社の取締役会が標的資産評価の合理性及び定価公正性の分析」の「(十八)安全環境保護投入と費用支出の予想状況」の中で、標的資産の全項目の環境保護投入及び費用支出、安全投入と費用支出の予想状況を補充開示した。独立財務顧問、評価士は「環境保護再開墾案」の審査結論を採用する前に、その査察、必要な調査と再検討を行った。
ここに公告する。
Sichuan Development Lomon Co.Ltd(002312) 取締役会二〇二年五月十八日
