Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738) Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738) 長期決算為替業務管理方法(2022年5月)

Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738)

長期決済為替業務管理方法

第一章総則

第一条 Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738) (以下「会社」と略称する)長期為替決済業務をさらに規範化し、国際貿易業務、海外投資と外貨貸付業務における為替レートリスクを防止し、会社内部のリスクコントロールを強化するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「上場企業情報開示管理方法」などの関連法律、法規及び規範性文書と「会社定款」の関連規定は、会社の具体的な実情と結びつけて、特に本弁法を制定する。

第二条本弁法でいう長期為替決済業務とは、会社が銀行と締結し、将来通貨、金額、為替レート、期限などを確定する為替決済、為替販売業務を行うことを約束することである。

第三条本弁法は会社及び持株子会社(完全子会社を含み、以下「子会社」と総称する)に適用するが、会社の同意を得ずに、会社の傘下子会社は自ら当該業務を展開してはならない。

第四条会社は長期決済為替業務に従事するには、国の関連法律、法規及び規範性文書の規定を遵守し、本弁法の関連規定を遵守しなければならない。

第二章長期決済為替業務操作原則

第五条会社は為替レートリスクの開放を制御することを目的として長期為替ロックを行い、単純に利益を目的とする長期為替決済業務取引を行わない。すべての業務は正常な生産経営需要を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートのリスクを回避し、防止することを目的とし、投機と利益取引を行ってはならない。

第六条会社が長期決済為替業務を行う場合、国家外貨管理局と中国人民銀行の承認を経て、長期決済為替業務の経営資格を有する銀行と取引することを許可し、前述の銀行以外のその他の機構または個人と取引してはならない。会社が長期決済為替業務を展開するには、会社の名義で会社の口座で行わなければならず、他の口座を使用してはならない。

第七条会社が長期決済為替業務を行うには、会社の輸出項目における外貨入金予測及び輸入項目における外貨支払予測、或いは会社の外貨銀行の借入残高に基づいて、長期決済為替業務契約の外貨金額は外貨入金或いは外貨支払予測量を超えてはならず、長期決済為替業務の受け渡し期間は会社が予測した外貨回収時間或いは外貨支払時間と一致しなければならない。あるいは対応する外貨銀行借入金の返済期限と一致する。

第八条会社は長期決済為替業務と一致する自己資金を有する必要があり、募集資金を使用して直接または間接的に長期決済為替業務を行ってはならず、審議・承認された長期決済為替業務額に厳格に従い、資金規模をコントロールし、会社の正常な経営に影響を与えてはならない。

第三章長期決済為替業務の審査許可権限

第九条会社は内部承認の額の範囲内で長期決済為替業務を展開しなければならず、額を超えて操作してはならない。会社の財務管理部は毎年年度予想に基づいて長期決済為替業務の需要額と実行可能性分析報告を作成し、取締役会に提出して情報開示義務を審議し、タイムリーに履行し、独立取締役は特定項目の意見を発表しなければならない。承認された年間取引額内では、資金を循環的にスクロールして使用できます。

第十条会社が長期決済為替業務を展開する承認権限は以下の通りである。

(I)会社が12ヶ月連続で署名した長期決済業務に関連する枠組み協定または長期決済業務行為は、関連する単項または累計契約金額が会社の最近の監査純資産の10%-50%(本数を含まない)を占め、絶対金額が1千万元を超えた場合、展開前に会社の取締役会の審議を経て可決し、情報開示義務をタイムリーに履行しなければならない。

(II)会社が12ヶ月連続で署名した長期決済業務に関連する枠組み協定または長期決済業務行為は、関連する単項または累計契約金額が会社の最近の1期監査純資産の50%以上(本数を含む)を占め、絶対金額が5千万元を超える場合、会社の取締役会の審議を経て可決した後、会社の株主総会の審議を経て実行する必要がある。

(III)会社が連続して12ヶ月以内に署名した長期決済為替業務に関連する枠組み協定または長期決済為替業務行為は、関連する単項または累計契約金額が上述の取締役会と株主総会が承認を審議する必要がある状況に属しない場合、会社のマネージャー層が承認する。

第四章長期決済為替業務の管理及び内部操作プロセス

第十一条会社の長期決済為替業務責任部門:

(I)財務管理部:会社の長期決済為替業務の担当部門として、長期決済為替業務の計画制定、予測判断、資金調達、業務操作、帳簿処理及び日常連絡を担当する。

(II)監査監査部:長期為替決済業務の実際の運営状況を審査し、監督し、資金使用状況、損益状況、会計計算状況、方法執行状況などを含む。

(III)証券事務部:長期決済為替業務の取締役会、株主総会の審査・認可を担当し、規定に従って情報開示義務を履行する。

(IV)法律風制御部:会社が署名した長期為替決済業務に関する枠組み協定または取引契約の審査を担当する。

第十二条会社の長期決済為替業務の内部操作プロセス:

(I)財務管理部は為替レートの変動傾向に対する研究と判断に基づき、外国為替収支予測結果と結びつけて、安定を原則とし、国内外国為替市の変動傾向及び各銀行の具体的な見積情報に基づき、会社の長期決済為替業務方案を制定し、「会社定款」及び本弁法に規定された審査許可権限に基づき、会社のマネージャー層、取締役会、株主総会が承認した後に実施する。

(II)財務管理部は承認された取引案に基づき、銀行に長期決済為替業務申請を提出する。銀行は会社の申請に基づいて、長期決済為替価格を確定し、会社と確認した後、双方は関連契約に署名した。(III)会社財務管理部は、銀行からの長期決済為替取引確認書を受け取った後、元の申請取引案と一致しているかどうかを検査し、一致した場合、操作を継続して実行することができる。異常が発生した場合は、直ちに原因を明らかにし、会社の管理職に報告しなければならない。子会社に前述の異常が発生した場合は、会社に報告する必要があります。

(IV)財務管理部は月度ごとに長期決済為替業務台帳を登録し、外国為替取引ごとに登録し、取引記録を検査し、取引変動状態をタイムリーに追跡し、資金を適切に手配し、厳格にコントロールし、引き渡し違約リスクの発生を根絶する。

(V)財務管理部は定期的に長期決済為替業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を検査し、毎月終了後10日以内に先月の長期決済為替業務の損益状況を会社のマネージャー層に報告する。

(VI)会社監査監査監査部は四半期ごとまたは不定期に長期決済為替業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を審査し、審査状況を理事長に報告しなければならない。

第十三条会社の長期決済為替業務が使用することを許可するリスク回避ツールには、普通長期、区間式長期、カバー長期の3種類が含まれており、例えば他の取引方式を使用するには取締役会の審査を経なければならない。

第五章情報隔離措置

第十四条会社の長期決済為替業務に参与するすべての人員は会社の秘密保持方法を遵守し、許可を得ずに会社の長期決済為替業務方案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の長期決済為替業務に関する情報を漏らしてはならない。

第十五条会社証券事務部は中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の関連規定に従い、会社が長期決済為替業務取引を展開する情報を開示しなければならない。

第六章内部リスク報告方法及びリスク処理手順

第十六条長期決済為替業務の操作過程において、財務管理部は銀行と締結した長期決済為替業務契約に約束した外貨金額、為替レート及び受け渡し期間に基づき、直ちに銀行と決算しなければならない。

第十七条会社の長期決済為替業務に重大なリスクが発生したり、重大なリスクが発生したりした場合、長期決済為替業務の損失または潜在的な損失金額が会社の最近の会計年度監査純利益の10%(10%を含む)を達成または超えた場合、財務管理部は直ちに会社の財務責任者に分析報告と解決方案を提出し、会社のマネージャー層に報告し、会社は関連規定に基づいて直ちに関連状況を開示しなければならない。

第18条会社は外国為替リスク測定システムを構築すべきである。

(I)資金リスク:占有した保証金の数量、浮動損益、帳簿外貨金額と会社が外貨を返済する可能性のある準備数量を計算する。

(II)為替レート変動リスク:会社の長期決済為替方案に基づいて、為替レートが変動した後の損益リスクを計算し、年度保値総量、当期保値倉庫、累計/当期保値損益などの関連データを含む。第七章情報開示とファイル管理

第19条会社は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連規定と本弁法の関連規定に基づいて長期決済為替業務取引の具体的な状況を開示しなければならない。

第20条長期決済為替業務取引協議、授権書類などの原始書類は財務管理部が保管し、保管期限は会社の書類管理方法に従って実行する。

第八章附則

第21条本弁法の未完成事項は、国の関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に基づいて執行する。本弁法は、後日公布される関連法律、法規、規範性文書の規定と一致しない場合、関連法律、法規、規範性文書の規定に従って執行し、取締役会が直ちに改正する。

第二十二条本弁法の解釈権は会社の取締役会に属する。

第二十三条本弁法は会社の取締役会の審議が可決された日から実施し、改訂時も同様である。

Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738) 二〇二年五月

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