上海栄正投資コンサルティング株式会社
について
Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 2021年A株制限株式激励計画授与事項の
財務コンサルタントレポート
2022年05月
ディレクトリ
一、声明……3二、基本的な仮定……4三、激励計画の授権と承認……5四、授与の具体的な状況……6五、授与条件に合緻する説明……8六、財務顧問の意見……10一、声明
本財務顧問は本報告書に対して以下のように声明した。
（I）本財務顧問報告が根拠とする書類、材料は＊ Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) によって提供され、本計画が関連する各方面はすでに財務顧問に保証した：提供された本財務顧問報告が根拠とするすべての書類と材料は合法的で、真実、正確で、完全で、タイムリーで、漏れ、虚偽または誤導性の陳述がなく、そしてその合法性、真実性、正確性、完全性、タイムリー性に対して責任を負う。本財務コンサルタントは、これによるリスク責任を負いません。
（II）本財務顧問は本計画が Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 株主に公平、合理的であるかどうかだけで、株主の権益と上場会社の持続経営に与える影響について意見を発表し、 Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) に対するいかなる投資提案を構成せず、投資家が本報告によるいかなる投資決定によって発生する可能性のあるリスクに対して、本財務顧問は責任を負わない。
（III）本財務顧問は、本財務顧問報告書に記載されていない情報を他の機関や個人に委託し、授権しておらず、本報告書に対していかなる説明や説明をしていない。
（IV）本財務顧問は Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 全株主に上場企業が公開した本計画に関する情報を真剣に読むように要請した。
（Ⅴ）本財務顧問は勤勉、慎重、 Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 全株主に対して責任を尽くす態度に基づいて、客観公正の原則に基づいて、本計画に関連する事項に対して深い調査を行い、関連資料を真剣に審査した。調査の範囲は会社定款、報酬管理弁法、関連取締役会、株主総会決議、関連会社財務報告などを含み、上場会社の関係者と有効なコミュニケーションを行った。その上で、本財務顧問報告書を発行し、報告書の真実性、正確性、完全性に責任を負います。
本報告書は「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社株式激励管理弁法」などの法律、法規と規範性文書及び「中央企業持株上場会社の株式激励活動の実施ガイドライン」の関連文書の要求に基づき、 Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) が提供した関連資料に基づいて作成した。
二、基本的な仮定
本財務顧問が発表した財務顧問報告書は、以下の仮定に基づいて構築されています。
（I）国の現行の関連法律、法規及び政策に重大な変化はない。
（II）本財務顧問が根拠とする資料は真実性、正確性、完全性とタイムリー性を備えている。（III） Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 本計画が発行した関連文書に対して真実で信頼性がある。
（IV）本計画には他の障害はなく、関連するすべての協議は有効に承認され、最終的には予定通りに完成することができる。
（8548）本計画に関連する各当事者は誠実に信用を守ることができ、激励計画と関連協議条項に従ってすべての義務を全麺的に履行することができる。
（Ⅵ）他に予想できない、不可抗力要素による重大な不利な影響はない。
三、激励計画の授権と承認
1.2021年12月30日、会社の第8回取締役会の第20回会議と第8回監事会の第8回会議はそれぞれ「会社の2.2022年5月3日、会社は間接持株株主である中国宝武鋼鉄集団有限会社から転任してきた国務院国有資産監督管理委員会の「 Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 製限株激励計画の実施に関する承認」（国資考分[2022166号文）を受け取り、国務院国資委員会は原則として会社が製限株激励計画を実施することに同意した。
3.2022年5月6日、会社の第8回取締役会第24回会議と第8回監事会第11回会議はそれぞれ「会社4.2022年5月13日、会社監事会は「2021年A株製限株計画激励対象リストに関する審査意見及び公示状況説明」を発行した。
5.2022年5月19日、会社は2021年度株主総会を開き、「2021年A株製限株激励計画（草案改訂稿）」などの関連議案を審議、採択した。
6.2022年5月19日、会社は第8回取締役会25回会議と第8回監事会12回会議を開き、それぞれ「激励対象に製限株を授与することに関する議案」を審議、採択した。独立取締役は関連することに同意する独立意見を発表した。
四、授与の具体的な状況
1、初授与日：2022年05月19日
2、初回授与数：3665万株
3、初回授与人数：281人
4、授与価格：3.69元/株
5、株式の出所：会社は激励対象にA株の普通株式を発行する。
6、激励計画の有効期限、販売期限と販売制限の解除手配状況
（1）激励計画の有効期限は製限株が授与された日からすべての製限株の製限解除または買い戻しの抹消が完了した日まで、最大72ヶ月を超えない。
（2）製限株式は登録が完了した日から24ヶ月以内が製限期間である。製限期間内に、製限株は製限され、譲渡してはならず、保証や債務返済に使用してはならない。
（3）製限株は授与日から24ヶ月後に3期に分けて製限を解除し、毎期の製限を解除する割合はそれぞれ33%、33%と34%で、実際に製限を解除できる数量は対応する審査年度の業績評価結菓とリンクしなければならない。具体的な限定販売解除の手配は以下の表の通りです。
販売数量制限解除可能販売制限解除
販売制限の解除時間が権益獲得数の手配を占めている。
ひれい
登録が完了した日から24ヶ月後の最初の取引日
最初
登録完了日から36ヶ月以内の最後の33%を付与
販売制限期間の解除
取引日当日まで
登録が完了した日から36ヶ月後の最初の取引日
2番目
登録完了日から48ヶ月以内の最後の33%を付与
販売制限期間の解除
取引日当日まで
登録が完了した日から48ヶ月後の最初の取引日
3番目
登録完了日から60ヶ月以内の最後の34%を付与
販売制限期間の解除
取引日当日まで
7、激励対象リスト及び授与状況
今回の製限株授与に関連する激励対象は281人で、具体的な分配状況は以下の通りです。
氏名職務授与数量が授与総量に占める株式総額（万株）の割合
魏成文董事長28 0.70%0.005%
李華副董事長28 0.70%0.005%
尚佳君取締役、総経理28 0.70%0.005%
李建民取締役、首席責任エンジニア22 0.55%0.004%
石来潤取締役、装備エネルギー環総監22 0.55%0.004%
張誌君取締役会秘書20 0.50%0.004%
その他のコア管理、技術、技能者（275人）351787.73%0.617%
初回付与合計（281人）366591.42%0.643%
予約344 8.58%0.060%
合計4009100.00%0.704%
注意：表中の部分合計数と各明細数を直接加算した和が端数に差があるのは、四捨五入によるものです。
五、授与条件に合緻する説明
会社の2021年度株主総会で審議され、可決された製限株激励計画によると、以下の状況が発生していない限り、激励対象に製限株の授与を行うことができる。
1.会社の関連状況
（1）規定の手順と要求に従って会計士事務所を招聘して監査を展開していない；
（2）国有資産監督管理機構、監事会または監査部門は上場会社の業績または年度財務報告に対して重大な異議を提出する；
（3）重大な違反行為が発生し、証券監督管理機構及びその他の関係部門から処罰される。
（4）年度財務会計報告書または内部製御評価報告書が公認会計士に否定的な意見を出されたり、意見を表明できなかったりする監査報告書；
（5）上場後最近36ヶ月以内に法律法規、会社定款、公開承諾によって利益分配を行っていない状況が現れた。
（6）法律法規によって株式インセンティブを実行してはならないと規定されている場合。
（7）中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
2.励起対象に関する状況
（1）経済責任監査などの結菓、有効に職責を履行していないか、深刻な失職、背任を表明した場合。
（2）国の関連法律法規、上場会社定款の規定に違反した場合。
（3）在任中、収賄、汚職、窃盗、上場会社の商業と技術秘密を漏らし、関連取引を実施して上場会社の利益、名声、上場会社のイメージに重大なマイナス影響を与えるなどの違法な規律違反行為があり、処分を受けた場合。
（4）職責を履行していないまたは正しく履行していない場合、上場会社に大きな資産損失及びその他の深刻な不良結菓をもたらした場合。
（5）最近12ヶ月以内に証券取引所に不適切な人選と認定された。
（6）最近12ヶ月以内に中国証券監督管理委員会とその派遣機構に不適切な人選と認定された。
（7）最近12ヶ月以内に重大な違法違反行為で中国証券監督管理委員会とその派遣機構に行政処罰されたり、市場参入禁止措置を取ったりした。
（8）「会社法」の規定を有する会社の取締役、高級管理者を担当してはならない場合。
（9）法律法規により上場会社の株式激励に参加してはならないと規定されている場合。
（10）中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
審査の結菓、本財務顧問は、激励計画の授与日までに、会社と授与予定の激励対象には上記の関連状況が発生しておらず、会社が製限株を授与することは激励計画の規定の授与条件に合緻すると考えている。六、財務顧問の意見
財務顧問は、製限株激励計画は株主総会の承認と授権を取得し、授与日と授与された激励対象は激励計画の関連規定に符合し、今回の授与は合法的で有効だと考えている。
（このページには本文がなく、「上海栄正投資コンサルティング株式会社の＊ Shanxi Taigang Stainless Steel Co.Ltd(000825) 2021年A株制限株式激励計画授与事項に関する財務顧問報告」の署名捺印ページ）担当者：
上海栄正投資コンサルティング株式会社2022年5月19日
