証券コード： Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) 証券略称： Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) 公告番号：2022040 Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537)
特定の対象にA株株式を発行することについての即時還元は会社の主要な
財務指標の影響及び会社が措置をとる公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
重要なヒント：
1.以下、＊ Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) （以下「会社」と略称する）について特定の対象にA株株を発行した後、その主要な財務指標の分析、説明はすべて会社の利益予測を構成しない。投資家はこのなどの分析、説明だけに基づいて投資決定を行うべきではなく、例えば投資家がこれに基づいて投資決定を行っていかなる損失をもたらした場合、会社はいかなる責任も負わない。
2、会社が今回製定したカバーリターン措置と関連承諾主体の承諾は会社の将来の利益を保証するものではありません。投資家に注目してもらい、投資リスクに注意してください。
Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) （以下「会社」、「当社」と略称する）第4回取締役会第16回会議では、「会社の2021年度の特定対象へのA株発行予定案の改訂に関する議案」などの関連議案が審議・採択された。「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）と「先発及び再融資、重大資産再編の縮小に関する即時見返りに関する事項に関する指導意見」（中国証券監督管理委員会公告[201531号）などの法律、法規と規範的な文書に関する要求は、中小投資家の利益を保障するために、会社は今回特定の対象にA株の株式を発行することが即時リターンの縮小に与える影響について真剣に分析し、具体的なカバーリターン措置を提出し、関連主体は会社のカバーリターン措置が確実に履行されることに対して承諾した。具体的には以下の通りである。
一、今回特定の対象にA株を発行することによる当期収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）仮定前提
会社の2022年度の主要財務指標に対する試算は以下の仮定に基づいている。
1、マクロ経済環境と会社が置かれている業界に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。
2、会社が2022年8月末に今回の特定の対象への発行を完了したと仮定します。（この完成時間は今回の発行が即時収益に与える影響を計算するためだけに用いられ、実際の完成時間が約束を構成していないため、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきでなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。最終的に深セン証券取引所の審査許可と中国証券監督会の登録許可を得た後の実際の発行株式数を基準とする）。
3、今回の特定対象者への発行募集資金の総額は5700000万元で、発行費用の影響を控除しないと仮定する。今回の特定対象へのA株の発行数の上限は57908275株と仮定し、最終的な発行株数は中国証券監督会が今回の特定対象への発行に関する登録書類に準拠している。
4、会社の2021年の親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益はそれぞれ-4105622万元と-407131万元である。2021年度に会社が多額の資産減損引当金を計上した純利益への影響は-350130万元で、この影響を除いた2021年度の親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社株主に帰属する純利益はそれぞれ-604492万元、-570201万元だった。
会社が2022年度に多額の資産減損引当金を計上する必要がなく、会社が2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益が2021年に基づいて（多額の資産減損引当金の純利益に対する影響を除く）0%、15%、25%の業績増加幅はそれぞれ試算されている（上述の成長率は会社の将来の利益に対する利益予測を代表せず、今回発行された薄型即時収益が主要指標に与える影響を計算するためだけに使用され、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない）。
5、今回の発行が会社の他の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに与える影響を考慮しない；
6、会社が2021年12月31日までに上場会社に帰属する所有者権益は6930237万元である。会社が2022年12月31日までに上場会社に帰属する所有者権益=2022年期初に上場会社に帰属する所有者権益+2022年に上場会社に帰属する純利益+新株発行によって増加する所有者権益を仮定する。会社の発行後の純資産を予測する際、現金配当、募集資金と純利益以外の他の要素が純資産に与える影響を考慮していないと仮定する。
7、製限株とストックオプションが会社に与える影響をしばらく考慮しない；
8、今回の発行と上述の事項を除いて、会社は他の会社の総株式に影響または潜在的な影響を与える行為を実施しないと仮定する。
9、募集資金の未利用前に発生した銀行金利の影響を考慮しない。
10、上記の仮定は今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、会社が2022年の利益状況と現金配当に対する約束を代表するものではなく、会社が2022年の経営状況と傾向に対する判断を代表するものでもない。
（II）主要財務指標への影響
上述の仮定に基づいて、会社は今回の薄さを発行する即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を試算し、具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
2021年度/2022年度/2022年12月31日
2021年には今回の発行を考慮せずに今回の発行を考慮しています。
12月31日
仮定状況（1）：2022年の純利益は2021年より横ばい（多額の資産減損引当金が純利益に与える影響を除く）
総株式（万株）193027619302762509359
当期親会社の所有者に帰属する純-4105622604492604492利益（万元）当期親会社の所有者に帰属する控除
経常損益の純利益（万-407131570201570201元）を除いて
期首親会社に帰属する所有権1102996069302376930237益（万元）
期末親会社に帰属する所有権6930237632574412025744益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-2.13-0.31-0.28
非経常損益を控除した基本1株当たり-2.11-0.30-0.27収益（元/株）
1株当たり純資産（元）3.59 3.28 4.79
加重平均純資産収益率-45.73%-9.12%-7.09%
非経常損益を差し引いた加重平均-45.35%-8.60%-6.69%純資産収益率仮定状況（2）：2022年純利益は2021年より15%増加（多額資産減損引当金の純利益への影響を除く）
総株式（万株）193027619302762509359
当期親会社の所有者に帰属する純-4105622513819513819利益（万元）当期親会社の所有者に帰属する控除
経常損益の純利益（万-407131484671484671元）を除いて
期首親会社に帰属する所有権1102996069302376930237益（万元）
期末親会社に帰属する所有権6930237641641812116418益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-2.13-0.27-0.24
非経常損益を控除した基本1株当たり-2.11-0.25-0.23収益（元/株）
1株当たり純資産（元）3.59 3.32 4.83
加重平均純資産収益率-45.73%-7.70%-5.99%
非経常損益を差し引いた加重平均-45.35%-7.26%-5.65%純資産収益率仮定状況（3）：2022年純利益は2021年より25%増加（多額資産減損引当金の純利益への影響を除く）
総株式（万株）193027619302762509359
当期親会社の所有者に帰属する純-4105622453369453369利益（万元）当期親会社の所有者に帰属する控除
経常損益の純利益（万-407131427651427651元）を除いて
期首親会社に帰属する所有権1102996069302376930237益（万元）
期末親会社に帰属する所有権6930237647686712176867益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-2.13-0.23-0.21
非経常損益を控除した基本1株当たり-2.11-0.22-0.20収益（元/株）
1株当たり純資産（元）3.59 3.36 4.85
加重平均純資産収益率-45.73%-6.76%-5.27%
非経常損益控除後の加重平均-45.35%-6.38%-4.97%純資産収益率
注：1、上記の試算は今回の発行募集資金が入金された後、会社の経営状況に与える影響を考慮していない。
2、基本1株当たり収益と加重平均純資産収益率は「公開発行証券の会社情報開示編報規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」（2010年改訂）の規定に基づいて試算される。3、基本1株当たり利益=当期親会社の所有者に帰属する純利益/総株式。非経常損益を控除する基本的な1株当たり利益=当期親会社の所有者に帰属する非経常損益を控除する純利益/総株式。毎
