Citic Securities Company Limited(600030)
Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) について
今回の再編は再編上場の審査意見を構成しない。
Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) （以下「＊ Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) 」または「上場会社」と略称する）は、NewSources、李婉玲など53名の四川遠豊森泰エネルギーグループ株式会社（以下「標的会社」または「森泰エネルギー」と略称する）の株主に株式を発行し、転換社債と現金を支払って保有する標的会社の100%株式を購入する予定である。同時に、上場会社は35人以下の特定投資家に転換社債を発行して関連資金を募集する予定だ。（以下、「今回の取引」または「今回の再編」と略称する）。
＊ Citic Securities Company Limited(600030) （以下「＊ Citic Securities Company Limited(600030) 」、「独立財務顧問」と略称する）上場会社の今回の取引の独立財務顧問として、「上場会社重大資産再編管理弁法」（以下「再編管理弁法」と略称する）の規定に基づき、今回の取引が「再編管理弁法」第13条に規定された再編上場を構成するかどうかについて、審査を行い、以下の意見を発表した。
一、再編成上場に関する規定
「再編管理弁法」第13条第1項は、「上場会社の自己製御製権が変更された日から36ヶ月以内に、買収者とその関連者に資産を購入し、上場会社に以下の根本的な変化状況の一つが発生した場合、重大な資産再編を構成するには、本弁法の規定に従って中国証券監督会の承認を受けなければならない。（I）上場会社の製御権が変更された前会計年度に監査された連結財務会計報告期末資産総額に占める購入資産総額の割合は100%以上に達した。
（II）購入した資産の最近の会計年度に発生した営業収入が上場会社の製御権が変更された前の会計年度に監査された連結財務会計報告の営業収入に占める割合は100%以上に達した。
（III）購入した資産純額が上場会社の製御権に変更が発生した前会計年度に監査された連結財務会計報告期末純資産額に占める割合は100%以上に達した。
（IV）資産を購入するために発行された株式が上場会社が初めて買収者とその関連者に資産を購入する取締役会決議の前の取引日の株式に占める割合は100%以上に達した。
（Ⅴ）上場企業が買収者とその関連者に資産を購入することは、元金第（I）から第（IV）までの基準に達していないが、上場企業の主要業務に根本的な変化をもたらす可能性がある。
（Ⅵ）中国証券監督管理委員会が認定した上場企業に根本的な変化をもたらす可能性のある他の状況。」
二、今回の取引は「再編管理弁法」第13条に規定された再編上場を構成しない。
審査の結菓、独立財務顧問 Citic Securities Company Limited(600030) は、今回の取引前後、上場会社の持株株主は九豊ホールディングスで、実際の支配者は張建国、蔡麗紅夫妻であると考えている。今回の取引では、上場企業の製御権や実際の製御者が変更されることはありません。今回の取引の36ヶ月以内に、上場会社の実際の支配人に変更はありません。そのため、「再編管理弁法」の関連規定によると、今回の取引は「再編管理弁法」第13条に規定された再編上場の状況を構成していない。
（以下本文なし）
（このページには本文がありません。「 Citic Securities Company Limited(600030) については Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) 今回の再編は再編上場を構成しないという監査意見」の署名ページです）独立財務顧問主催者：
洪濤楊斌
趙巍張夜明け
Citic Securities Company Limited(600030) 年月日
