Citic Securities Company Limited(600030)
今回の再編案の一部調整について、重大な調整を構成しないという調査意見＊ Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) （以下「上場会社」、「会社」または「＊ Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) 」と略称する）は、NewSources、李婉玲など53名の四川遠豊森泰エネルギーグループ株式会社（以下「森泰エネルギー」と略称する）の株主に株式を発行し、転換社債と現金を支払って保有する森泰エネルギーの100%株式を購入する予定だ。同時に、上場会社は35人以下の特定投資家に転換社債を発行して関連資金（以下「今回の再編」と略称する）を募集する予定だ。
2022年1月18日、会社は「 Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) 株式の発行、転換社債及び現金を支払って資産を購入し、関連資金を募集する事前案」（以下「事前案」と略称する）を公告した。2022年5月23日、会社は「 Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) 株式の発行、転換社債及び現金を支払って資産を購入し、関連資金を募集する報告書（草案）」を公告した。
一、今回の再編案の調整状況
今回の再編案は、事前案段階案に比べて調整事項が存在しない。
二、今回の再編案の調整は再編案の重大な調整を構成しない
（I）再編案の重大な調整の基準
中国証券監督管理委員会が2020年7月31日に発表した「＜上場会社重大資産再編管理弁法＞第28条、第45条の適用意見―証券先物法律適用意見第15号」の規定によると、再編案に対する重大な調整問題をどのように認定するかについて、関連審査要求は以下の通り。1、取引対象について：取引対象を変更する予定の場合原則として再編案に対する重大な調整を構成すると見なすが、以下の2つの場合がある場合、再編案に対する重大な調整を構成しないと見なすことができる。（2）取引対象が保有する標的資産のシェアを調整する予定の場合、例えば、取引各方が取引対象間の譲渡標的資産のシェアに同意し、かつ譲渡シェアが取引価格の20%を超えない場合。
2、取引標的について：標的資産を変更する予定の場合、原則として再編案に対する重大な調整を構成していると見なすが、同時に以下の条件を満たす場合、再編案に対する重大な調整を構成していないと見なすことができる。（1）増加または減少する予定の取引標的の取引価格、資産総額、資産純額及び営業収入が元標的の資産対応指標総量に占める割合はいずれも20%を超えない；（2）変更標的の資産は取引標的の生産経営に実質的な影響を与えず、標的の資産及び業務完全性に影響を与えないなどを含む。
3、関連募集資金について：関連募集資金を追加または増加させることは、再編案に対する重大な調整を構成していると見なすべきである。関連する募集資金を削減またはキャンセルすることは、再編案の重大な調整を構成しない。
（II）今回の再編案の調整は重大な調整を構成しない
今回の再編案は上記の再編案の重大な調整基準を満たしていないため、今回の再編案は重大な調整を構成していない。
三、独立財務顧問の審査意見
審査を経て、独立財務顧問は「上場会社の重大な資産再編管理弁法」と「上場会社の監督管理法律法規のよくある問題と解答改訂アセンブリ」などの規定に基づき、今回の再編案は重大な調整を構成しないと考えている。
（本ページには本文がなく、「＊ Citic Securities Company Limited(600030) 今回の再編案の部分調整について重大な調整を構成しない審査意見」の署名ページ）
財務顧問主催者：洪濤楊斌
趙巍張夜明け
