Hunan Changyuan Lico Co.Ltd(688779)
Hunan Chang yuan Lico Co.,Ltd.
（湖南省長沙市岳麓区高路61号沿い）
について
不特定のオブジェクトへの転換社債の発行
申請書類の審査質問状」
これ
レポートへの返信
共同推薦機関（主引受業者）
（広東省深セン市福田区中心三路8号卓越時代広場（二期）北座）（深セン市南山区粤海街道海珠コミュニティ浜海大道3165号五鉱金融ビル24012022年5月
上海証券取引所：
貴所が2022年4月26日に発行した「＊ Hunan Changyuan Lico Co.Ltd(688779) 不特定の対象に対して転換社債を発行する申請書類に関する審査質問状」（上証科審（再融資）［202284号）（以下「審査質問状」と略称する）が受領しました。＊ Hunan Changyuan Lico Co.Ltd(688779) （以下「＊ Hunan Changyuan Lico Co.Ltd(688779) 」、「会社」または「発行者」と略称する）と＊ Citic Securities Company Limited(600030) 、五鉱証券有限会社（以下「推薦人」または「推薦機構」と略称する）、北京市嘉源弁護士事務所（以下「発行人弁護士」と略称する）、天職国際会計士事務所（特殊普通パートナー）（以下「申告会計士」と略称する）などの関係者はすでに「審査質問状」に記載された問題について一つ一つ実行し、回答し、申請書類に対して相応の補充を行った。審査してください。
説明：
一、特に説明がない場合、本回答報告における略称または名詞の意味は「 Hunan Changyuan Lico Co.Ltd(688779) 不特定の対象に転換社債を発行する募集明細書」と同じである。
二、本返信レポートのフォントは以下の意味を表しています。
黒体（太字）「審査質問状」に記載されている問題
宋体（太字ではない）「審査質問状」問題の回答、仲介機関の審査意見
宋体（太字ではありません）「審査質問状」問題の回答時に説明書を募集して公開内容を補充し、改訂します。
楷書体GB 2312（太字）「審査質問状」問題回答更新に係る回答改訂、募集説明書改訂開示内容
注意：本回答報告書の一部の表には単項データの合計と合計データにわずかな違いがある可能性があり、計算過程での四捨五入によるものである。
ディレクトリ
ディレクトリ……2一、前回の資金募集プロジェクトについて……3二、今回の資金募集プロジェクトについて……8三、募金規模について……27四、利益試算について……47五、経営状況について……64六、関連取引について……74七、その他について……93
一、前回の資金募集プロジェクトについて
申告資料によると、（1）2021年末までに、車用リチウム電池正極材料の生産拡大一期プロジェクト（以下、一期プロジェクトと略称する）の募集資金の使用進度は50.95%で、2022年6月に生産可能な状態に達する見込みである。（2）会社は手形裏書譲渡の形式を用いて工事代金の決済支払いを行う。
発行者に説明してください：（1）前回の募集プロジェクト資金の現在までの使用内容、金額と割合、資金の後続使用計画と予想進度、プロジェクト建設の進展と後続建設の状況、延期があるかどうかを説明する；（2）事前募集プロジェクトが手形裏書譲渡方式で決済されているかどうか、もしそうであれば、金額及び募集資金投資額の計算と募集資金専門家の管理に対する影響を説明してください。
会計士が上記の事項を審査し、明確な意見を発表することを申告してください。
返信：
一、発行者の説明
（I）前回の募集プロジェクト資金の現在までの使用内容、金額と割合、資金の後続使用計画と予想進度、プロジェクト建設の進展と後続建設状況は、延期があるかどうかを説明する。
1、前回の募集プロジェクト資金の現在までの使用内容、金額と割合
会社は初めて公募募集資金総額27250039万元を発行し、発行費用を差し引いた後、募集資金の純額は26473236万元で、2021年8月にすべて到着した。2021年12月31日現在、会社は17042889万元を使用しており、使用済み割合は64.38%です。具体的には以下の通りです。
単位：万元
プロジェクトの使用予定募集資金金額の使用済み募集資金比率
車用リチウム電池正極材料の拡産一期プロジェクト191789779772404 50.95%
補充流動資金72942597270485 99.67%
合計2647323617042889 64.38%
注意：使用済金額には利息が含まれています。
2021年12月31日現在、会社の車用リチウム電池正極材料の生産拡大一期プロジェクトはすでに募集資金の割合50.95%を使用し、すでに使用した募集資金は主に工事費用に使用されている。具体的には以下の通りです。
単位：万元
シリアル番号工事プロジェクトと費用名称の投資募集資金金額の使用済み募集資金比率
1工事費用162707078382058 51.52%
シリアル番号工事プロジェクトと費用名称の投資募集資金金額の使用済み募集資金比率
1.1そのうち：建築工事43430242628078 60.51%
1.2設備購入101413484979609 49.10%
1.3設置工事1786334774371 43.35%
2工事建設その他費用19949851390346 69.69%
3予備費913285-0.00%
合計191789779772404 50.95%
2022年3月31日現在、同社の前回の募集資金は累計17795434万元使用され、使用済み割合は67.22%だった。
具体的には以下の通りです。
単位：万元
プロジェクトの使用予定募集資金金額の使用済み募集資金比率
車用リチウム電池正極材料の拡産一期プロジェクト1917897710418655 54.32%
補充流動資金72942597376779 101.13%
合計2647323617795434 67.22%
注意：使用済金額には利息が含まれています。
2022年3月31日現在、会社の車用リチウム電池正極材料の生産拡大一期プロジェクトはすでに募集資金の割合54.32%を使用し、募集資金は主に工事費用に使用されている。使用状況は次のとおりです。
単位：万元
シリアル番号工事プロジェクトと費用名称の投資募集資金金額の使用済み募集資金比率
1工事費用162707079028309 55.49%
1.1そのうち：建築工事43430242774224 63.88%
1.2設備購入101413485352889 52.78%
1.3設置工事1786334901196 50.45%
2工事建設その他費用19949851390346 69.69%
3予備費913285-0.00%
合計1917897710418655 54.32%
2、資金の後続使用計画と予想進度、プロジェクト建設の進展と後続建設状況は、延期があるかどうかを説明する。
現在までに、会社の車用リチウム電池正極材料の生産拡大一期プロジェクトの主体工事は基本的に完成し、一部の生産ラインはすでに試験生産状態に入り、検査棟などの建築の装飾と園林緑化などの清掃作業を行っており、既定の進度によって正常に建設を推進し、生産状態を達成することができると予想されている。
会社の工事建設代金、設備代金の支払いには一定の帳簿期間があり、一般的に関連する品質保証金条項が支払いリズムに影響を与えるため、会社の資金募集の使用進度はプロジェクト建設の進度より遅れている。2022年3月31日現在、一期プロジェクトに組み込まれた買掛金は2142821万元である。一方、会社が工事建設過程で精細化管理を実施し、工事建設の支出を節約するなどの要素に基づいて、会社は第一期プロジェクトの実施が終わった後、相応の募集資金が一定の残高があると予想して、現在の第一期プロジェクトの進度と後続の建設計画に基づいて、プロジェクト全体が完成した後に募集資金の総金額は16.50億元から17.00億元になると予想している。募集資金の残高は2.18億元から2.68億元と予想されている。前述の買掛金金額と募集予定資金の残高状況を結びつけて、最終的に使用予定の一期プロジェクトの募集資金状況によって見ると、2022年3月31日現在、一期プロジェクトの進度は73.89%から76.13%の間にある。
以上のことから、第一期プロジェクトの募集資金の使用計画は予想の進度に符合し、延期状況は存在しない。
（II）事前募集プロジェクトが手形裏書譲渡方式で決済されているかどうか、もし、金額及び募集資金投資額の計算と募集資金専門家の管理に対する影響について説明してください。
新エネルギー自動車産業チェーンの上下流企業間では手形決済の方式が一般的であるため、会社は顧客の裏書手形を受け取ることが多い。会社の資金使用効率と効菓を高めるために、会社の事前募集プロジェクトにおける車用リチウム電池正極材料の拡産一期プロジェクトは手形裏書譲渡方式を用いて決済する場合がある。
2022年3月31日現在、同社の車用リチウム電池正極材料の生産拡大一期プロジェクトの使用手形裏書譲渡方式で決済された金額は7549390万元で、このプロジェクトの使用済み募集資金金額に占める割合は72.46%だった。会社は手形裏書譲渡方式を用いて決済し、その月に募集資金を等額で置き換え、会社が募集資金投資額を計算して募集資金口座の流水を基礎とし、このような状況の下で募集資金投資額の計算にばらつきはない。
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するために、会社は「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」に従っている。
