証券コード： Ningbo Daye Garden Machinery Co.Ltd(300879) 証券略称： Ningbo Daye Garden Machinery Co.Ltd(300879) 公告番号：2022023 Ningbo Daye Garden Machinery Co.Ltd(300879)
不特定のオブジェクトに変換可能社債を発行することについての当期収益率
補填措置及び関連主体の承諾との公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
重要なヒント：本公告における会社の財務指標の推定と予測は会社の将来の経営状況と傾向に対する判断を代表せず、会社の利益予測を構成せず、即時リターンが薄くなるリスクに対応するために製定されたカバーリターンの具体的な措置は会社の将来の利益に対して保証するものではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意してください。
Ningbo Daye Garden Machinery Co.Ltd(300879) （以下「会社」と略称する）は、「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国務院弁公庁の「2013110号）に基づき、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）及び中国証券監督管理委員会（以下「中国証券監督管理会」と略称する）「先発及び再融資、重大資産再編の縮小に関する即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証券監督会公告[201531号）などの関連文書の規定は、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を守るために、会社は今回不特定の対象に転換社債（以下「転換社債」、「今回発行」と略称する）を発行することが会社の主要な財務指標に与える影響について真剣に分析し、補填リターンの具体的な措置を提出し、関連主体が会社の補填リターンに対して採用する措置が確実に履行されることを約束した。現在、会社が今回不特定の対象に対して転換社債を発行することによる即時収益に関する事項を以下のように説明した：一、今回の発行による転換社債の即時収益が主要な財務指標に与える影響
（I）推計前提と仮定
1、マクロ経済環境、会社が置かれている業界状況及び会社の経営環境などの麺で発生していないと仮定する
2、会社が2022年12月末に今回の発行を完成したと仮定します。そして、すべての転換社債保有者が2023年12月31日にすべての株式を転換し、2023年12月31日にすべての未転換株を転換したと仮定します。（この完成時間は今回の発行が即時収益に与える影響を計算するためだけに用いられ、実際の完成時間が約束を構成していないため、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。最終的に深セン証券取引所の発行上場審査を経て中国証券監督会の同意を得て登録した後の実際の発行完了時間と転債保有者が実際に転株を完成した場合間に準ずる）；
3、会社の2022年1~3月に親会社株主に帰属する純利益は605597万元で、非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益は526666万元で、2022年1~3月に純利益を実現した状況によると、2022年度の親会社株主に帰属する純利益は1019106万元（2022年第1四半期の純利益は605597万元／直近3年間の第1四半期の親会社株主に帰属する純利益が各年通年の親会社株主に帰属する純利益の割合の平均値である59.42%）と仮定すると、非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益は730340万元（2022年度に親会社株主に帰属する純利益1019106万元（直近3年間で非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益が各年通年で親会社株主に帰属する純利益の割合の平均値である71.66%）と仮定する。2023年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益は2022年度の成長率に対応して3つの状況があると仮定します。（1）0%（2）10%；（3）20%（上述の成長率は会社の将来利益に対する利益予測を代表せず、今回発行した薄い即時収益が主要指標に与える影響を計算するためだけに用いられ、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない）；4、今回の募集資金の総額が4990312万元で、関連発行費用を考慮しないと仮定し、今回の発行実際に入金された募集資金の規模は監督管理部門の審査登録状況、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
5、今回の転債可能な転株価格が20元/株であると仮定する。この転換価格は今回の転換可能な債務発行の薄い即時リターンが主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、最終的な転換価格は会社の取締役会が株主総会の授権に基づいて、発行前に市場状況に基づいて確定し、除権、利息調整または下方修正を行う可能性がある。
6、会社の利益分配要素の影響を考慮しない；
7、各年末の総株式を予測し、各年の1株当たり利益を計算する際、2022年3月31日の総株式16,000万株を基礎とする。上述の事項と今回の転換社債の転換を除いて、除権除利、転換増資、株式買い戻し及びその他の発生可能な株式変動を考慮しないと仮定する。
8、今回の発行募集資金の入金後、会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）に対する影響を考慮しない；今回の社債発行金利費用の影響も考慮しない。
9、上記の仮定は今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、会社が2022年、2023年の利益状況に対する約束を代表するものではなく、会社が2022年、2023年の経営状況と傾向に対する判断を代表するものでもない。
（II）今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響分析
上記の仮定に基づく前提の下で、今回の薄めの即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響の比較は以下の通りである。
2022年度2023年度/2023年12月31日
プロジェクト/2022年12月2023年12月31日2023年12月31日31日全未転株全転株
総株式（万株）16 Konka Group Co.Ltd(000016) 00001849452
状況1：2023年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益は2022年度予測数成長率に対応して0%であると仮定する。
親会社株主に帰属する純利益（万元）1019106101910610191061019106
非経常損益を差し引いた親会社株730340730340730340東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元）0.64 0.64 0.55
希釈1株当たり利益（元）0.64 0.64 0.55
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.46 0.46 0.39（元）
非経常損益を差し引いた後の希釈1株当たり利益0.46 0.46（元）仮定状況2：2023年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた後に親会社株主に帰属する純利益は2022年度予測数成長率に対応して10%である。
当期の親会社株主に帰属する純利益（万101910611210161121016元）
当期に非経常損益を控除した後、親会社730340803374803374司株主に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元）0.64 0.70 0.61
希釈1株当たり利益（元）0.64 0.70 0.61
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.46 0.50 0.43（元）
非経常損益を差し引いた後の希釈1株当たり利益0.46 0.50 0.43（元）仮定状況3：2023年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた後に親会社株主に帰属する純利益は2022年度予測数成長率に対応して20%である。
当期の親会社株主に帰属する純利益（万101910612229271222927元）
当期に非経常損益を控除した後、親会社730340876408876408司株主に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元）0.64 0.76 0.66
希釈1株当たり利益（元）0.64 0.76 0.66
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.46 0.55 0.47（元）
非経常損益を控除した希釈1株当たり収益0.46 0.55 0.47（元）注：基本1株当たり収益係は「公開発行証券の会社情報開示編纂規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」の規定に基づいて2、今回の発行の必要性と合理性を推定する。
今回、不特定の対象に対して転換社債を発行して資金を募集する投資プロジェクトは厳格な論証を経て、プロジェクトの実施は会社の核心競争力をさらに高め、会社の持続可能な発展能力を強化することに有利で、十分な必要性と実行可能性を持っている。
具体的な分析の詳細は、同社が同日、深セン証券取引所のウェブサイトに掲載した「 Ningbo Daye Garden Machinery Co.Ltd(300879) 不特定の対象に転換社債を発行する方案論証分析報告」を参照してください。三、今回の募集プロジェクトと会社の既存業務との関係及び会社が募集プロジェクトを実施する人員、技術、市場などの麺での備蓄状況
（I）今回の募集プロジェクトと会社の既存業務の関係
会社は現在、主に芝刈り機、芝刈り機/灌漑機、その他の動力機械と部品の研究開発設計、生産製造と販売に従事しており、今回の資金募集投資プロジェクトはすべて主な業務を中心に展開し、既存の業務に基づいて会社の経営規模を拡大し、製品品種を豊富にし、生産能力を高め、流動性資金を増やし、会社の市場競争優位性の地位をさらに強化し、強固にする。
（II）会社が資金募集投資プロジェクトを実施し、人員、技術、市場などの麺での備蓄状況1、人員備蓄
会社は創立以来、ずっと人材育成の仕事を重視して、自主育成と外部導入の方式を通じて、多くの優秀な管理、技術人材を育成して、そして安定した管理層、研究開発チームと核心技術者チームを形成して、人材の優位性は明らかです。
10年以上の発展過程で、創始、成長、発展期の中堅人員はすでに重要な管理者、業務中堅と核心技術者となっている。会社の主要な重要な管理者、業務の中堅、核心技術者は会社の株式を持ち、従業員の個人職業計画は企業の発展目標と一緻している。会社は豊富な園林機械技術人材の備蓄を持っており、工業設計、機械設計と製造、エンジン設計と製造、電機工事、リチウム電池管理システム、知能製御技術などの専門技術分野をカバーしている。会社の管理チームは経験が豊富で、業界の動きを正確に判断し、把握することができ、企業の管理能力が際立っている。
会社の専門人材の備蓄は十分で、会社が効率的な管理を実現するのに役立ち、市場環境の変化に順調に対応し、持続的で安定した革新能力を維持し、今回の資金募集プロジェクトの実施に重要な保障を提供した。
2、技術備蓄
会社は2009年からハイテク企業に選ばれ、「浙江省企業技術センター」、「省級工業設計センター」を持ち、工業設計、機械設計と製造、エンジン設計と製造、電機工事、リチウム電池管理システム、知能製御技術などの方麺をカバーする大量の専門人材を持ち、ガソリン動力類、交流電力類とリチウム電気動力類製品シリーズをカバーする特許システムを形成し、発電
