Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) 会計士事務所選択招聘製度
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第一章総則
第一条は、 Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) （以下「会社」と略称する）年報監査業務を実行する会計士事務所を選択して採用（再雇用、再雇用を含む）することを規範化し、会社は中国証券監督管理委員会の関連規定に基づいて、本製度を製定する。
会社は年度監査業務を実行する会計士事務所を選択招聘し、本製度に従って招聘プログラムを履行し、関連情報を開示する。
第二条会社が年報監査業務を選択して採用する会計士事務所は取締役会審計委員会の審査を経て、取締役会、株主総会の審議を経て、会社は取締役会、株主総会の審議前に会計士事務所を招聘して監査業務を展開してはならない。
第三条会社の大株主、実際の支配者は会社の取締役会、株主総会の審議前に、会社に会計士事務所を指定してはならず、予審計委員会が独立して審査職責を履行してはならない。
第二章会計士事務所の執業品質要求
第4条会社が採用した会計士事務所は証券先物関連業務資格を持ち、良好な執業品質記録を持っていなければならない。
会計士事務所を改任した場合、新しく招聘した会計士事務所は最近3年間、証券先物業務に関する行政処罰を受けていないはずだ。
第三章会計士事務所の選択招聘プログラム
第五条以下の機関または人員は会社の取締役会に会計士事務所を招聘する議案を提出することができる：1、会社監査委員会；
2、独立取締役または1/3以上の取締役；
3、監事会。
第6条会社は入札方式を採用して会計士事務所を選択して招聘することができる。入札方式を採用して会計士事務所を選択して招聘する場合、会社の入札製度に基づいて招聘する会計士事務所を初歩的に確定し、審査委員会の審査同意を経て、取締役会に会計士事務所を招聘する議案を提出する。
第七条監査委員会は関連会計士事務所の執業品質資料を審査し、公開を調査しなければならない。
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情報または証券監督管理、財政、監査などの部門や公認会計士協会に照会するなどの方法で、会計士事務所の執業品質、誠実さに関する状況を調査し、必要な場合は招聘予定の会計士事務所の現場陳述を要求しなければならない。
第8条調査に基づいて、監査委員会は関連会計士事務所を招聘して書面審査意見を形成するかどうかを対応する。監査委員会の審査で関連会計士事務所を招聘することに同意した場合、調査資料と審査意見を提案添付ファイルとし、取締役会の審議に提出しなければならない。監査委員会は、関連会計士事務所が会社の選任要求に合わないと判断した場合、原因を説明し、取締役会は関連提案を審議しないと説明しなければならない。監査委員会が会計士事務所を直接取締役会に提案して招聘する場合は、取締役会に提案する際に、上述の調査資料と審査意見を同時に提出しなければならない。監査委員会の調査資料と審査意見は取締役会決議などの資料と一緒に保存しなければならない。
第9条関連会計士事務所が本製度第4条会計士事務所の執業品質要求に合緻しない場合、監査委員会はこの提案を否定しなければならない。
第10条会計士事務所の招聘提案が複数存在する場合、監査委員会は会計士事務所の執業品質、誠実さについてそれぞれ調査しなければならない。調査の結菓、1つ以上の会計士事務所が会社の選択と招聘の要求に合緻していることが明らかになった場合、監査委員会は比較意見を形成し、取締役会の審議決定に提出しなければならない。第11条取締役会は、監査委員会の審査に同意した会計士事務所の議案を審議する。取締役会は会計士事務所の議案を選択招聘することを審議し、会社定款及び関連製度に規定されたプログラムに基づいて、株主総会の審議に提出する。
第12条株主総会は「会社規約」、「株主総会議事規則」の規定に基づき、取締役会が提出した会計士事務所の選任議案を審議する。株主総会が会計士事務所を選択招聘する議案を審議し、採択した場合、会社は会計士事務所と業務約束書を締結し、会計士事務所を招聘して関連監査業務を実行する。
第13条監査委員会は会計士の監査業務が完成した後、会計士の監査業務の状況と執業の質を直ちに評価し、評価意見は会社の年度株主総会に提出し、会社の年度株主総会決議と一緒に開示しなければならない。
会社がその年の年度株主総会で会計士事務所を再雇用する予定の場合、監査委員会は調査意見の代わりに意見を評価し、調査と審査プログラムを別途実行しないことができる。
第四章会計士事務所の特別規定の改招
第14条監査委員会は会計士事務所の提案を審査する際、前任者と招聘予定者を会うことを約束しなければならない。
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招聘された会計士事務所は、招聘予定の会計士事務所の執業品質状況を真剣に調査し、双方の執業品質に対して合理的な評価を行い、改招聘理由の十分性について判断した上で、審査意見を発表した。監査委員会が会計士事務所の改任に同意したことを審査し、会社は取締役会会議の通知を出す10営業日前に、深セン証券監督局に書面で報告し、報告内容には会計士事務所を交換する理由、会計士事務所の名簿と関連資料、監査委員会の書面審査意見と調査記録などが含まれている。第15条取締役会が会計士事務所の改任議案を審議する際、独立取締役は明確に意見を発表しなければならない。
第16条取締役会は会計士事務所の改任議案を審議した後、株主総会の会議通知を出し、前の会計士事務所と招聘予定の会計士事務所に出席するよう書面で通知する。前任の会計士事務所は株主総会で自分の意見を述べることができ、会社の取締役会は前任の会計士事務所が株主総会で意見を述べるために便利な条件を提供しなければならない。
第17条会計士事務所の執業品質に重大な欠陥が現れ、監査員と時間の手配が会社が期限通りに年度報告を開示することを保障しにくいほか、会計士事務所が会社に対する監査業務の終了を要求するなどの状況を除いて、会社は年報監査期間中に年報監査業務を実行する会計士事務所を改任しない。
第18条会社が会計士事務所を改任する予定の場合、会計士事務所を改任する株主総会決議公告に会計士事務所を解任した原因、解任された会計士事務所の陳述意見（あれば）、監査委員会と独立取締役意見、最近の年度財務諸表の監査報告意見タイプ、会社が会計士事務所と重要な意見が一緻しない状況と具体的な内容があるかどうか、会計士事務所を招聘する予定の執業品質に対する監査委員会の調査状況と審査意見、会計士事務所を招聘する予定の3年近くの行政処罰を受ける状況、前後の会計士事務所の業務費用徴収状況など。
第19条会計士事務所が自主的に会社に対する監査業務の終了を要求した場合、監査委員会は関連会計士事務所に原因を詳しく理解し、取締役会に書面報告を行うべきである。会社は上記の規定に従って改招プログラムを履行します。
第五章附則
第20条会社は重大な資産再編などの特別監査業務を実行する会計士事務所を選択して招聘し、本製度を参照して関連する招聘プログラムを履行し、関連情報を開示する。
第21条本製度は取締役会によって製定され、会社の株主総会の審議を経て正式に実施される。本製度の実施後、関連法律法規と中国証券監督管理委員会の関連規定が変動した場合、関連法律法規に従う。
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中国証券監督会の関連規定と執行する。
第22条本製度は会社の取締役会が説明する。
Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170)
2022年5月25日
