証券コード： Risuntek Inc(002981) 証券略称： Risuntek Inc(002981) 公告番号：2022048 Risuntek Inc(002981)
外国為替ヘッジ業務の限度額の増加に関する公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
広東朝陽電子科学技術株式会社（以下「会社」と略称する）は2022年3月26日に第3回取締役会第2回会議、第3回監事会第2回会議を開き、「外貨ヘッジ業務の展開に関する議案」を審議、採択し、会社が自己資金を用いて外貨ヘッジ業務を展開することに同意し、累計金額は人民元3億元（または等価外貨）を超えない。期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効です。具体的な内容の詳細は、同社が巨潮情報ネット上で発表した公告「外国為替ヘッジ業務の展開に関する公告」（公告番号：2022022）を参照してください。
会社は2022年5月24日に第3回取締役会第6回会議、第3回監事会第6回会議を開き、「外国為替ヘッジ業務の限度額の増加に関する議案」を審議、採択し、会社が外国為替ヘッジ業務の限度額を累計金額が人民元3億元（または等価外貨）を超えないように調整することに同意した。外国為替ヘッジ業務の限度額は有効期間内に循環的に使用されます。具体的には以下の通りです。
一、投資状況の概要
1、外国為替ヘッジ業務の限度額を増やす目的
最近の外国為替レートの変動が大きいことを考慮して、同時に会社の国外市場の開拓、輸出業務収支の予想と結びつけて、外国為替レートの変動リスクを防止し、会社の財務の安定性を強化する角度から、会社は外国為替ヘッジ業務の限度を増加して、為替レートのリスクを減少して、外国為替資金の使用効率を高めて、財務費用を合理的に下げるつもりです。
2、投資金額
2022年5月20日現在、会社が購入した外国為替ヘッジ製品の期限切れの金額は合計1700万ドルです。
会社は外国為替ヘッジツールを使用して6億人民元（または等価外貨）の総額度内で、関連金融機関と外国為替ヘッジ業務を展開する予定です。上記の限度額は有効期間内に循環的に使用されます。
3、投資方式
会社が展開する予定の外国為替ヘッジ業務は会社の生産経営に使用される主要決済通貨と同じ通貨（主要外貨通貨通貨はドル）に限られ、国内外の商業銀行で為替レートと金利リスクとコストを回避し、ロックすることを目的とした取引を行い、遠期決済為替、外国為替スワップ、外国為替オプション、金利スワップ、金利オプションなどの製品や上記製品の組み合わせを含む。日常業務の需要と結びつけて、会社が展開する予定の製品は主に外国為替ヘッジ製品である。
4、投資期限
上述の取引額はこの議案が株主総会の審議通過を得た日から12ヶ月以内に有効で、単筆取引の存続期間が授権期限を超えた場合、授権期限は自動的に単筆取引の終了時まで順延される。そして、董事長とその授権者に会社製度の規定に基づいて外国為替ヘッジ業務方案を具体的に実施し、関連協定と文書に署名することを授権した。
5、資金源
会社は外国為替ヘッジ保証業務を展開しており、外国為替は主に会社の日常経営過程における対外輸出入業務から来ており、募集資金や銀行信用資金の使用には関連していない。
二、審議プログラム
1、取締役会の審議状況
2022年5月24日、会社は第3回取締役会第6回会議を開き、「外国為替ヘッジ業務の限度額の増加に関する議案」を審議、採択し、会社が外国為替ヘッジ業務の限度額を累計金額が人民元3億元（または等価外貨）を超えないように調整し、人民元6億元（または等価外貨）を超えないように調整することに同意し、外国為替ヘッジ業務の限度額は有効期間内に循環的に使用する。期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効である。
2、監事会の意見
2022年5月24日、会社は第3回監事会第6回会議を開き、「外国為替ヘッジ業務の枠を増やすことに関する議案」を審議、採択した。監査役会は、会社が外国為替ヘッジ業務の限度額を増やすのは、外国為替ヘッジツールを十分に運用して為替変動によるリスクを有効に回避し、防止し、為替損失を減少させ、経営リスクを製御するためであり、必要性があると考えている。また、会社はすでに「外国為替ヘッジ業務内部製御管理製度」を製定し、関連する内部製御製度を完備し、会社が採用した的確なリスク製御措置は実行可能である。会社は外国為替ヘッジ業務の限度額を増やし、審議プログラムは関連法律法規及び「会社定款」の規定に符合し、会社と全株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、私たちは会社が正常な生産経営を保証する前提で、外国為替ヘッジ業務の限度額を増やすことに同意します。「深セン証券取引所株式上場規則」（2022年改正）、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」、「会社定款」、「外国為替ヘッジ業務の内部製御管理製度」などの関連法律法規と製度の規定に基づき、本議案はまだ会社株主総会の審議を提出する必要がある。
三、投資リスク分析とリスク製御措置
（I）外国為替ヘッジ業務のリスク分析
会社は外国為替ヘッジ業務を行い、穏健な原則に従い、投機を目的とする外国為替取引を行わず、すべての外国為替ヘッジ業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替リスクを回避し、防止することを目的としている。しかし、外国為替ヘッジ業務を行うにも一定のリスクがあります。主に次のようなものがあります。
1、為替変動リスク
外国為替レートの動きと会社の判断が大幅にずれた場合、会社が外国為替ヘッジ業務を展開する支出のコストは予想を超え、会社の損失をもたらす可能性がある。
2、内部製御リスク
外国為替ヘッジ業務の専門性が強く、複雑さが高く、従業員の操作ミス、システム障害などの原因で外国為替ヘッジ業務を行う過程で損失をもたらす可能性がある。
3、取引違約リスク
外国為替ヘッジ取引相手に違約が発生し、約束通りに会社のヘッジ利益を支払うことができず、会社の実際の為替損失をヘッジすることができず、会社の損失をもたらす。
4、法的リスク
関連法律が変化したり、取引相手が関連法律製度に違反したりすると、契約が正常に実行できず、会社に損失を与える可能性があります。
（II）会社が取ったリスクコントロール措置
1、会社は安全で穏健で、適度で合理的な原則を堅持して、外国為替ヘッジ業務はすべて正常で合理的な業務背景が必要で、外国為替ヘッジ業務はヘッジを目的として、投機的な行為を根絶しなければならない。
2、会社は「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「外国為替ヘッジ業務内部製御管理製度」を製定し、会社が外国為替ヘッジ業務を展開する審査許可権限、内部操作プロセス、内部リスク管理、情報開示などの方麺に対して明確な規定を行った。
3、為替レートの大幅な変動リスクを製御するために、会社は為替レートに対する研究分析を強化し、国際中国市場の環境変化にリアルタイムに注目し、経営、業務操作戦略を適時に調整し、為替損失を最大限に避ける。4、会社財務部は会社の外国為替ヘッジ業務を統一的に管理することを担当し、「外国為替ヘッジ業務内部製御管理製度」の規定に厳格に従って業務操作を行い、効菓的に製度の実行を保証する。具体的に外国為替ヘッジ保証業務を展開するには、会社の国外受取外貨及び外貨借入金額に対する慎重な予測に基づいていなければならず、外国為替ヘッジ保証業務の受け渡し日は会社が予測した外貨入金、借入期間又は外貨支払時間とできるだけ一緻しなければならない。
5、監査部は定期的に外国為替ヘッジ業務に対して監督検査を行い、四半期ごとに外国為替ヘッジ業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況に対して審査を行い、審査状況を取締役会審計委員会に報告する。
6、取引違約リスクを製御するために、会社は関連業務の経営資質を持つ大手銀行などの金融機関とだけ外国為替ヘッジ業務を展開し、会社が外国為替ヘッジ業務を展開する合法性を保証する。
四、会計政策と計算原則
会社は「企業会計準則第22条-金融ツールの確認と計量」、「企業会計準則第24号-ヘッジ会計」、「企業会計準則第37号-金融ツールの列報」などの関連規定とガイドラインに基づいて、外国為替ヘッジ業務に対して相応の核計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映している。
五、投資が会社に与える影響
最近の外国為替市場の変動性は増加し、会社の業務規模の発展に伴い、会社の外貨資産負債規模は徐々に拡大している。会社の外国為替変動リスクを防ぐ能力をさらに高め、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を与えることを防ぎ、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に下げ、財務の安定性を強化するため、会社は外国為替ヘッジ業務の限度額を増やす予定です。
会社は外国為替ヘッジツールを十分に運用し、為替変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、リスクを回避し、コストをロックし、主要業務の展開に有利であり、会社の安定経営の目標を実現する。ハイリスク投資の状況には属していません。会社はすでに関連法律法規の要求に基づいて「外国為替ヘッジ業務内部製御管理製度」を製定し、内部製御を強化し、リスク防止措置を実行することを通じて、会社が外国為替ヘッジ業務に従事するために具体的な操作規程を製定した。
六、独立取締役の意見
独立取締役は、会社が自己資金を使用して外国為替ヘッジ業務を展開する関連政策決定プログラムが関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に合緻していると考えている。会社はすでに「外国為替ヘッジ業務内部製御管理製度」を製定し、内部製御を強化することを通じて、リスク防止措置を実行し、会社がヘッジ業務に従事するために具体的な操作規程を製定した。正常な生産経営を保証する前提の下で、会社は外国為替ヘッジ業務を展開し、外国為替市場のリスクを回避し、防止し、為替レートの大幅な変動が会社の生産経営に与える不利な影響を防止するのに有利である。会社が外国為替ヘッジ業務を展開しても、会社及び株主全体の利益、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。会社は為替市場の変化と自身の業務発展の需要に基づいて、外国為替ヘッジ業務の限度額を増加し、外国為替変動リスクに対応する能力をさらに高めることに有利で、為替レートの大幅な変動が会社の経営に与える不利な影響を回避し、防止することに有利で、財務の安定性を強化する。外国為替ヘッジ業務の限度額を増やす関連審査・認可プログラムは国の関連法律、法規などの関連規定に符合し、会社や株主全体、特に広範な中小株主の利益を損なうことはない。そのため、私たちは今回外国為替ヘッジ業務の枠を増やすことに同意し、この議案を会社の株主総会の審議に提出した。
七、推薦機構の意見
審査を経て、推薦機関は以下のように考えている。
1 Risuntek Inc(002981) 今回の外国為替ヘッジ業務の限度額の増加は、外貨資産負債の規模の拡大に適応し、会社が外国為替変動リスクを防ぐ能力をさらに高めるためであり、一定の必要性を持っている。
2、会社はすでに関連法律法規の要求に基づいて「外貨ヘッジ業務内部製御管理製度」及び必要なリスク製御措置を製定した。
3、今回の外国為替ヘッジ業務の枠を増やす事項はすでに会社の第3回取締役会の第6回会議、第3回監事会の第6回会議で審議され、独立取締役が同意する独立意見を発表し、この事項はまだ会社の株主総会で審議する必要がある。上記の事項は必要な審議プログラムを履行し、関連法律法規の規定に合緻している。
推薦機関は会社に注意を促す：外国為替ヘッジ業務を行う過程で、業務人員の育成とリスク責任教育を強化し、リスク製御の具体的な措置と責任追及メカニズムを実行し、利益を目標とする投機行為を根絶し、募集資金を使用して直接または間接的に外国為替ヘッジ業務を行ってはならない。
推薦機関は同時に投資家に注目してもらう：会社は外国為替ヘッジ業務に対して相応のリスク製御措置を取ったが、外国為替ヘッジ業務の固有の為替レート変動リスク及び内部製御リスクなどを展開することは、会社の経営業績に影響を与える可能性がある。
以上のことから、推薦機関は会社が外国為替ヘッジ業務の限度額を増やすことに異議がない。
八、予備検査書類
1、第3回取締役会第6回会議の決議；
2、第3回監事会第6回会議の決議；
3、独立取締役会社の第3回取締役会第6回会議に関する事項に関する独立意見；
4、民生証券株式会社の Risuntek Inc(002981) 外国為替ヘッジ業務限度額の増加に関する審査意見。
ここに公告します。
Risuntek Inc(002981) 取締役会2022年5月24日
