Shenzhen Frd Science & Technology Co.Ltd(300602)
情報開示管理方法
2002年5月
ディレクトリ
第一章総則……3第二章情報開示の基本原則……4第三章情報開示の内容及び開示基準……6
第一節定期報告……6
第二節臨時報告……12
第三節取締役会、監事会、株主総会決議……15
第四節披露すべき取引……16
第5節取締役、監事、高級管理職などが会社証券を売買する……19
第六節その他の重大事件……20第四章情報開示の審査と開示プログラム……24第五章情報開示の責任区分……25第六章取締役、監事、高級管理職……27第七章財務管理と会計計算の内部製御と監督メカニズム……27第8章情報の申請、審査と発表の流れ……28第九章投資家、証券サービス機構、メディアなどとの情報コミュニケーションと製度……28第十章会社部門及び子会社に関する情報開示事務管理と報告製度……29第十一章附則……29
Shenzhen Frd Science & Technology Co.Ltd(300602)
情報開示管理方法
第一章総則
第一条＊ Shenzhen Frd Science & Technology Co.Ltd(300602) （以下「会社」と略称する）の情報開示行為を規範化し、会社の情報開示の真実、正確、完全とタイムリーを確保し、会社、株主及び投資家の合法的権益を確実に保護する。「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「上場会社情報開示管理弁法」「上場会社管理準則」及び「深セン証券取引所創業板株式上場規則」（以下「上場規則」と略称する）などの関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に基づき、本弁法を製定する。
第二条本方法でいう「情報開示義務者」には、会社自体のほかに次のものが含まれます。
（I）会社の取締役、監事と高級管理者；
（II）会社の各部門と部下の会社の責任者；
（III）会社の株主、実際の支配者及び買収者；
（IV）法律、法規と規範性文書に規定されたその他の情報開示義務者。
第三条情報開示義務者は、投資家が価値判断と投資決定を行うことに関する情報を自発的に開示することができるが、法によって開示された情報と衝突してはならず、投資家を誤解してはならない。情報開示義務者が自発的に開示した情報は真実、正確、完全でなければならない。希望的な情報開示は公平な原則を遵守し、情報開示の持続性と一緻性を維持し、選択的な開示を行ってはならない。情報開示義務者は、自発的に開示された情報を利用して会社証券及びその派生品種の取引価格に不当に影響してはならず、自発的な情報開示を利用して市場操作などの違法違反行為に従事してはならない。会社及び上述の関連情報開示義務者は、関連法律、法規、規範性文書及び本法の規定に基づき、会社の株式及び派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のあるすべての情報（以下「重大情報」と略称する）を適時、公平に開示し、開示された情報の真実、正確、完全、虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証しなければならない。
第二章情報開示の基本原則
第四条情報開示は会社の持続的責任である。会社は法律、法規、部門規則、「上場規則」及び深セン証券取引所（以下「取引所」と略称する）が発表した方法と通知などの関連規定に基づいて、情報開示義務を履行しなければならない。
第5条会社の取締役、監事と高級管理者は、会社が開示した情報の真実、正確、完全、タイムリー、公平を保証しなければならず、上述の保証ができない場合は、公告の中で相応の声明を出し、理由を説明しなければならない。
第六条会社、関連情報開示義務者及びその他の関係者は、情報開示前に、当該情報の関係者を最小範囲内に製御しなければならない。未公開の重大情報を漏洩してはならず、インサイダー取引を行ったり、他人と協力して株式及びその派生品種の取引価格を操作したりしてはならない。
未公開の重大な情報漏洩、市場伝聞または株式取引の異常な変動が発生した場合、会社と関連情報開示義務者は直ちに措置を講じ、取引所に報告し、直ちに公告しなければならない。
第7条会社の持株株主、実際の支配者などの関連情報開示義務者は、法に基づいて株主権利を行使し、株主権利を濫用して会社または他の株主の利益を損害してはならない。
会社の株主、実際の支配者、買収者などの関連情報開示義務者は、関連情報開示の規定に従って情報開示義務を履行し、自発的に会社に協力して情報開示の仕事を行い、会社がすでに発生したまたは発生しようとしている重大な事件をタイムリーに通知し、その約束を厳格に履行しなければならない。
会社の株主、実際の支配者は、計画段階の重大事項の秘密保持に特に注意しなければならない。公共メディアには会社の株主、実際の支配者に関連し、会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のある報道や伝聞が現れ、株主、実際の支配者は直ちに関連報道や伝聞に関連する事項について正確に会社に知らせ、積極的に会社の調査と関連情報の開示に協力しなければならない。
会社は情報開示前に本製度及び「 Shenzhen Frd Science & Technology Co.Ltd(300602) 内幕状」に基づくべきである。
第8条会社が開示した情報には、定期報告と臨時報告が含まれている。
会社及び関連情報開示義務者は、公告原稿と関連調査書類を第一時間に取引所に報告し、報告した公告原稿と関連調査書類は取引所の要求に合緻しなければならない。
会社及び関連情報開示義務者が提出した公告原稿と関連する調査書類は中国語のテキストを採用しなければならない。同時に外国語のテキストを採用する場合は、2種類のテキストの内容が一緻することを保証しなければならない。2種類のテキストが曖昧な場合は、中国語のテキストに準拠します。
第9条会社の情報開示文書は「上場規則」などの関連法律法規、規範性文書及び本方法の要求に従って、規定時間内に取引所に報告しなければならない。取引所の登録を経て、中国証券監督会の指定サイト（以下「指定サイト」と略称する）と会社のサイトで公開された。定期報告の要約はまた中国証券監督会指定新聞に開示されなければならない。
会社は既定の時間に開示できないか、中国証券監督会の指定メディアで開示された内容が取引所に登録された書類の内容と一緻しない場合は、すぐに取引所に報告しなければならない。
第10条会社及び関連情報開示義務者は、他の公共メディアが重大な情報を発表する時間が指定メディアより先になってはならず、指定メディアが公告する前にニュース発表や記者の質問に答えるなど、他の方法で重大な情報を漏らしたり、漏らしたりしてはならない。
第11条会社及び関連情報開示義務者は、公共メディアの会社に関する報道、及び会社株式及びその派生品種の取引状況に注目し、直ちに関係方麺に真実の状況を理解し、規定期限内に取引所が関連事項について提出した質問に如実に回答し、「上場規則」の規定と取引所の要求に従って適時、真実、正確、完全に関連状況について公告しなければならない。関連事項に不確実性が存在しないか、秘密保持が必要であるなどの理由で報告、公告、取引所の問い合わせに返信する義務を履行しない。
第12条会社は定期報告、臨時報告及び関連予備検査書類などの情報開示書類を会社登録地証監局に報告し、公告と同時に会社の住所に配置して社会公衆の閲覧に供しなければならない。
第13条会社は情報開示に必要な通信設備を備え、専門的な投資家相談電話の設立、会社のウェブサイトに投資家関係コラムの開設などを含み、投資家、特に社会公衆投資家とのコミュニケーションと交流を強化しなければならない。
第14条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、一時的な商業秘密または取引所が認めた他の状況に属し、会社の利益を損なったり、投資家を誤解したりする可能性があり、以下の条件に合致する場合、会社は取引所に開示の延期を申請し、開示を延期する理由と期限を説明することができる。
（I）開示予定の情報はまだ漏れていない。
（II）内幕関係者は書面で秘密を約束する。
（III）会社の株式とその派生品種の取引に異常な変動は発生していない。
取引所の同意を得て、会社は関連情報の開示を見合わせることができる。公開申請が取引所の同意を得られず、公開を延期した原因はすでに解消され、関連情報を速やかに公告し、これまでこの情報の公開を延期した事由、社内登録の審査などの状況を開示しなければならない。
第15条会社が開示しようとする情報は国家機密、商業秘密または取引所が認めたその他の状況に属し、「上場規則」によって関連義務を開示または履行することによって、会社が国家の関連秘密保持に関する法律、法規に違反したり、会社の利益を損なったりする可能性がある場合、会社は取引所に開示免除を申請したり、関連義務を履行したりすることができる。
第16条会社が発生したり、関連したりした事件は「上場規則」、本弁法が規定した開示基準に達していないか、「上場規則」、本弁法に具体的な規定がないが、取引所や会社の取締役会は、この事件が会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性があると考えている場合、会社は「上場規則」に照らして関連情報をタイムリーに開示しなければならない。
第三章情報開示の内容及び開示基準
第一節定期報告
第17条会社が開示すべき定期報告には、年度報告、中期報告、四半期報告が含まれている。1、定期報告の内容は会社の取締役会の審議を経て採択しなければならない。会社の取締役、監事、高級管理者は定期報告書に対して書麺確認意見を署名する必要があり、取締役会の文書の作成と審議プログラムは法律、行政法規と中国証券監督会の規定に符合しなければならず、報告の内容は会社の実際の状況を真実、正確、完全に反映しなければならない。
2、取締役、監事が定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、または異議がある場合は、取締役会または監事会で定期報告を審議、審査する際に反対票または棄権票を投じる必要がある。
3、取締役、監査役、高級管理職が定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、または異議がある場合は、書面で意見を確認し、理由を述べ、会社が開示する必要があります。開示しない場合は、取締役、監査役、高級管理職が直接開示を申請することができます。
4、取締役、監事と高級管理者は前項の規定に従って意見を発表し、慎重な原則に従わなければならず、定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証する責任は意見を発表するだけでなく、当然免除される。
第18条会社は各会計年度の終了日から4ヶ月以内に年度報告を開示し、各会計年度の上半期の終了日から2ヶ月以内に中期報告を開示し、各会計年度の3ヶ月前、9ヶ月後の1ヶ月以内に四半期報告を開示しなければならない。
会社の第1四半期の四半期報告の開示時間は、会社の前年度の年度報告の開示時間より早くてはならない。
会社は規定の期限内に定期報告書を開示できないと予想している場合、速やかに取引所に報告し、期限通りに開示できない原因、解決策、開示延期の最終期限を公告しなければならない。
第19条会社は取引所と定期報告の開示時間を約束し、取引所は均衡開示原則に基づいて各社の定期報告の開示順序を統一的に計画しなければならない。
会社は取引所が手配した時間によって定期報告の開示を行うべきである。理由で開示時間を変更する必要がある場合は、5つの取引を前倒しして取引所に書面で申請し、変更理由を陳述し、変更後の開示時間を明確にし、取引所が状況に応じて調整するかどうかを決定しなければならない。
第20条会社の取締役会は会社の定期報告の時間通りの開示を確保しなければならず、原因で定期報告に関する取締役会決議を形成できない場合、取締役会公告の方式で関連事項を対外的に開示し、取締役会決議を形成できない具体的な原因と存在するリスクを説明しなければならない。
会社は取締役会の審議を経て通過していない定期報告を開示してはならない。
第21条会社の取締役会は中国証券監督管理委員会と取引所の定期報告に関する関連規定に従って、関係者を組織して定期報告の作成と公開を手配しなければならない。
会社のマネージャー、財務責任者、取締役会秘書などの高級管理者は、定期報告書を適時に作成し、取締役会の審議に提出しなければならない。会社の取締役、高級管理者は法に基づいて会社の定期報告に対して書面による確認意見を署名しなければならない。会社監事会は法によって取締役会が作成した会社の定期報告書を審査し、書麺審査の意見を提出しなければならない。監事会は定期報告書による書面審査意見に対して、作成と審査のプログラムが法律、行政法規、中国証券監督管理委員会の規定に合緻しているかどうかを説明し、報告の内容が会社の実際の状況を真実、正確、完全に反映できるかどうかを説明しなければならない。
第22条会社の取締役、監事、高級管理者は、会社の定期報告書に対する書面意見の署名による定期報告書の時間通りの開示を拒否する理由は何も得られない。
会社の取締役会は、会社の定期報告書の時間通りの開示に影響を与えるいかなる理由も得られない。
第23条年度報告は以下の内容を記載しなければならない。
（I）会社の基本状況
（II）主要な会計データと財務指標；
（III）会社の株式、債券の発行と変動状況、期末株式、債券総額、株主総数、会社のトップ10の株主持株状況を報告する。
（IV）持株5%以上の株主、持株株主及び実際の支配者の状況；
（Ⅴ）取締役、監事、高級管理職の職務状況、持株変動状況、年間報酬状況；
（Ⅵ）取締役会報告；
（8550）管理層の討論と分析；
（8551）報告期間内の重大事件及び会社への影響；
（8552）財務会計報告と監査報告の全文；
（Ⅹ）中国証券監督管理委員会が規定したその他の事項。
第24条中期報告は以下の内容を記載しなければならない。
（I）会社の基本状況
（II）主要な会計データと財務指標；
（III）会社の株式、債券の発行と変動状況、株主総数、会社の上位10大株主の持株状況、持株株主と実際の支配者が変化した状況；
（IV）管理層の討論と分析；
（8548）報告期間内の重大な訴訟、仲裁などの重大な事件及び会社に対する影響；
（Ⅵ）財務会計報告書；
（8550）中国証券監督会が規定したその他の事項。
第
