証券コード： Zhejiang Zhengyuan Zhihui Technology Co.Ltd(300645) 証券略称： Zhejiang Zhengyuan Zhihui Technology Co.Ltd(300645) 公告番号：2022071 Zhejiang Zhengyuan Zhihui Technology Co.Ltd(300645)
不特定の対象に転換社債を発行することについて
補填措置及び関連主体の承諾公告をとる
当社と取締役会の全員は、情報開示内容の真実、正確さ、完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述、重大な漏れがないことを保証します。
Zhejiang Zhengyuan Zhihui Technology Co.Ltd(300645) （以下「会社」という）は2022年5月26日に第4回取締役会第5回会議を開き、不特定の対象に転換社債を発行することに関する会社の議案を審議、採択した。「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）と中国証券監督管理委員会の「先発及び再融資、重大資産再編の薄い即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証券監督管理委員会公告[201531号）などの文書の関連規定は、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を守るために、会社は今回不特定の対象に転換社債を発行することが即時リターンの縮小に与える影響について分析し、具体的なカバーリターン措置を提出し、関連主体は会社のカバーリターン措置が確実に履行されることを約束した。具体的には以下の通りである。
一、今回不特定の対象に転換社債を発行することによる即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）推計仮説及び前提条件
以下の仮定は、今回不特定の対象に転換社債を発行するための短期割引が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、会社の2022年度、2023年度の経営状況と傾向に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成していない。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。関連する仮定は次のとおりです。
1、マクロ経済環境と社会環境、産業政策、会社が置かれている業界の市場状況などの麺で重大な不利な変化が発生していないと仮定する。
2、今回不特定の対象に転換社債を発行することが2022年12月31日までに実施されたと仮定し、この完成時間は今回の発行薄さの即時収益が主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の完成時間に約束を構成せず、最終時間は深セン証券取引所の発行上場審査を経て中国証券監督会の同意を得て登録した後、実際の発行完了時間を基準とする。
3、今回発行された転換社債保有者は2023年6月30日にすべての転換を完了した。この株式移転の完了時間は推定にすぎず、最終的には債務者が株式移転を完了する実際の時間を基準とする。
4、今回の発行募集資金の総額は3507300万元と仮定し、発行費用などの影響を考慮しない。今回の転換社債発行の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の登録、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
5、今回の転換社債の転換価格が19.96元/株であると仮定する（この価格は会社の第4回取締役会第5回会議の開催日であり、2022年5月26日の20取引日前の会社の株式取引の平均価格と前の取引日の会社の株式取引の平均価格のどちらが高いか）。この株式転換価格はシミュレーション推定価格であり、今回発行された薄い即時リターンが主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の株式転換価格に対する数値予測を構成していない。最終的な初期株式転換価格は会社の取締役会が株主総会の授権に基づいて、発行前に市場状況に基づいて確定する。
6、本試算は今回の発行募集資金が帳簿に着いた後、会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに対する影響を考慮していない。
7、会社の総株式を予測する際、2021年12月31日までの総株式1276506万株を基礎とし、今回の発行が完了し、すべての株式を転換した後の株式数が株式に与える影響だけを考慮し、会社の残りの日常的な株式買い戻し、利益分配、その他の要素が株式に与える変化を考慮しないと仮定する。このデータは、償却の即時収益を試算する際にのみ参考に使用され、実際の発行時の具体的な会計処理は、今回の転債発行時の利息条項、割引率などの要素に基づいて決定されます。
8、今回不特定の対象に転換社債を発行する以外に、会社は他の会社の総株式に影響または潜在的な影響を与える行為（2022年1-3月、会社が発行した転換社債を除く）を実施しないと仮定し、他の要素による株式の変化を考慮しない。純利益、現金配当の実現を考慮しない
及び転換社債の株式移転以外の要素が会社の純資産に与える影響；
9、会社の2021年度親会社株主に帰属する純利益は584134万元で、非経常性を控除する
損益後の親会社に帰属する純利益は497398万元で、会社の2022年度、2023年度の控除を仮定する。
経常損益前に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社に帰属しない限り
会社株主の純利益はそれぞれ以下の3つの状況によって試算されている。
（1）前年度比横ばい；
（2）前年度比10%増加；
（3）前年度より20%増加した。
上述の成長率は会社の将来の利益に対する利益予測を代表するものではなく、今回の発行拡大を計算するためだけに使用されます。
期収益が主要指標に与える影響については、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家はこれに基づいて投資を行うべきである。
決定によって損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
（II）会社の主要な財務指標に対する影響
上記の仮定に基づいて、今回の転換社債発行が会社の主要な財務指標に与える影響は、例えば
単位：万元
2021年2022年2023年/2023年12月31日プロジェクト/2021年122022年122023年6月302023年6月30日6月31日月31日全未転株日全転株
総株式（万株）127650612765061276506145223
1：2022年、2023年に非経常損益を控除した前後の親会社の所有者に帰属する純利益は2021年と同じであると仮定する。
親会社の所有者に帰属する純利益（万584134584134584134584134元）は、非経常損益を控除した後、親会社に帰属する。
所有者の純利益（万元）497398497398497398497398497398497398
基本1株当たり利益（元/株）0.46 0.46 0.46 0.43
希釈1株当たり利益（元/株）0.46 0.46 0.43 0.43
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.39 0.39 0.36（元/株）
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益0.40 0.39 0.36（元/株）仮定2：2022年に非経常損益を差し引いた前後に親会社株主に帰属する純利益が2021年に10%増加したと仮定する。2023年に非経常損益を差し引いた前後の親会社株主に帰属する純利益は2022年に10%増加した。
親会社の所有者に帰属する純利益（万584134642548706803706803元）
非経常損益を控除した親会社に帰属する497398547138601852601852所有者の純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.46 0.50 0.55 0.52
希釈1株当たり利益（元/株）0.46 0.50 0.52 0.52
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.39 0.43 0.47 0.44（元/株）
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益0.40 0.43 0.44（元/株）仮定3：2022年に非経常損益を差し引いた前後に親会社株主に帰属する純利益が2021年に20%増加したと仮定する。2023年に非経常損益を差し引いた前後の親会社株主に帰属する純利益は2022年に20%増加した。
親会社の所有者に帰属する純利益（万584134700961841153841153元）は、非経常損益を控除した後、親会社に帰属する。
所有者の純利益（万元）497398596878716253716253
基本1株当たり利益（元/株）0.46 0.55 0.66 0.62
希釈1株当たり利益（元/株）0.46 0.55 0.62 0.62
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益0.39 0.47 0.56 0.52（元/株）
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益0.40 0.47 0.52 0.52（元/株）
上記の試算では、基本1株当たり収益と加重平均純資産収益率は、「公開発行証券の
会社情報開示編集規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」(2010年改訂)(中国証券監督管理委員会公告[2010]2号)は計算を規定している。
二、今回不特定の対象に転換社債を発行することによる即時リターンのリスク提示
今回の転換社債の発行が完了した後、転換する前に、会社はあらかじめ約束した額面金利に従って未転換株に対して
の転換社債は利息を支払うことができる。転換社債の額面金利は一般的に低いため、通常の場合、会社は転換社債に対して発行する。
銀行が資金を募集して運用することによる利益の増加は、債務転換に必要な債券の利息を超え、基本を薄くすることはありません。
1株当たり利益。極端な場合、会社が転換社債の発行募集資金の運用による利益の増加が覆らない場合
転換社債の利息をカバーすると、会社の税引き後利益が低下するリスクに直麺し、公を薄くする。
司普通株株主の即時リターン。
今回の転換社債の発行が完了すると、投資家が保有する転換社債の一部またはすべての転換後、会社の総株式と純資産は一定の幅で増加し、会社の既存株主の持株比率、会社の1株当たりの収益に一定の縮小作用を与える。また、今回不特定の対象に発行された転換社債には転換価格の下方修正条項が設けられており、この条項がトリガーされたとき、会社は転換価格の下方修正を申請する可能性があり、今回の転換社債の転換によって新たに追加された株式の総額が増加し、今回不特定の対象に発行された転換社債の転換が会社の元普通株式株主の潜在的な拡張に役立つ可能性がある。
会社が不特定の対象に転換社債を発行した後、即時リターンには薄くなるリスクがあり、多くの投資家に注目してもらい、投資リスクに注意してください。
三、今回不特定の対象に転換社債を発行する必要性と合理性
今回の発行募集資金投資プロジェクトは会社の厳格な論証を経て、プロジェクトの実施は会社の核心競争力をさらに高め、会社を強化するのに有利である。
